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企业资金管理模式优化

现如今，随着经济的高速发展，企业也在主动适应新形势带来的创新，力争实现经济效益最大化，力争资金有效增值，提升资金利用率，以实现战略目标。因此，加强和改进资金管理模式，主动摒弃传统资金管理的模式，积极分析资金管理中的痛点，提出解决措施和方法，保证资金管理到位，切实提升资金效率、质量，确保企业资金的良性循环，最大限度地提升资金营运效能。基于此，本文主要通过企业资金管理的必要性，着重分析实践中存在的误区，并针对性提出改进对策和建议，帮助企业在市场中高效发展。

企业资金管理的必要性分析

资金是企业立足之根本，通过资金在企业经营中的高效流动，实现企业战略目标，即如何实现资金短期内增值，实现企业价值最大化。

首先，提升经济效益。提升经济效益是企业基本运营的目标，资金管理在达成该目标中扮演着重要的角色，强化资金管理有利于结合不同部门业务实施的现状，以及各项目开展状况，科学、合理地配置和使用资金，提高资金使用率，减少资金低效使用或浪费，获取可观的经济效益，帮助企业实现预期目标。

其次，有效防范和应对财务风险。资金管理具有操作性、系统性等特征，涵盖企业多个经济活动，对于资金进行科学、合理的管理尤为关键，在实际运营中存在着一些财务风险，没有主动排查和应对风险，可能带来负面效应。加强资金管理和控制，通过构建完善的监控体系，动态追踪资金使用金额、途径、效益等，保证每笔资金用于“刀刃”上，从根本上防范和应对财务风险，为企业营造良好的环境。

企业资金管理中的痛点、原因分析

资金预算管理流于表面通过实际调研结果可知，资金预算管理效果不理想，与初期设定目标差异较大，主要呈现在：其一，资金预算编制不合理。实践中部分企业尚未注重资金预算编制，选取的编制方法单一、滞后，仅仅习惯使用增量预算法等，影响资金预算编制的准确性，难以为后续执行提供导向。其二，资金预算执行力不够。执行是资金预算管理的重中之重，没有建立目标责任制，将预算指标进行細化、具体化落实到各责任人，也忽视了资金预算执行监督，不能对其执行全过程进行监控，找到资金预算执行中的不足，及时改进和优化，导致资金预算执行力薄弱。

资金管理制度不完善目前一些企业在具体实践过程中，受多个因素的影响，缺少完善的资金管理制度，如筹资管理制度、现金管理制度、资金使用审批制度、银行存款管理制度等，不能为资金管理相关工作开展提供制度保障，每项工作开展无章可循，导致各项工作开展效果不理想，弱化资金管理的成效。另外，企业处于不同发展阶段，对资金管理的侧重点存在差异，对于资金管理的制度细化要求愈发严格，部分企业没有主动调整、改进资金管理制度，导致其缺少先进性、可操作性，使得资金管理效果不理想。

资金管理风险预警、应对机制不到位资金管理风险管理效果不佳的原因是，企业资金管理风险预警、应对机制不完善，企业没有选用科学、合理的风险排查工具和方法，彻底、全面排查资金管理活动中的风险，并且依照风险形成的原因、特征进行应对，使得资金管理风险不可控，阻碍了企业资金管理活动规范、有序地开展。与此同时，一些资金管理进程中，尚未从资金管理风险中积累经验，形成风险案例库，取其精华、去其糟粕，没有形成可复制、可推广的经验，为后续资金管理风险把控提供参考，影响资金管理活动的高效推进。

资金管理信息化建设滞后随着信息技术的发展和企业管理需求的变化，资金管理信息系统的缺位，不能实时监控资金配置和使用，无法主动查询账户信息、日常收付款、银行转账等，也无法将原本分散的资金进行集中化处理，不能动态掌握每笔资金支出状况，也难以将实际资金支出与目标进行比对，找到二者间的差异，无法及时堵塞漏洞和不足，导致资金管理信息化优势难以展示，制约了企业健康发展。

资金管理人员素养较低企业在增强核心竞争力的过程中，将重点放在了技术人才的培训和引进中，对于资金管理人员的培训有所忽视，部分企业对于财务人员的聘用仍保持滞后的思想理念和模式，资金管理人员数量较少，素质有待提升，难以高效开展资金管理活动。当前，资金管理人员仅仅局限于日常事务，不能学习专业知识和管理理论，不能按照企业现实状况对资金需求量展开预测，在企业筹资、投资等活动中，无法制定科学、合理的决策。一些企业还忽视了资金管理人员招聘，在具体引进时，忽视了人员综合素养的评估，导致人员缺少较强的道德素养、信息素养、沟通能力和数据分析能力等，使得企业资金管理面临严重的问题，影响了企业正常生产经营活动。

企业资金管理模式优化策略和方法

强化资金预算管理加强资金预算管理，才能提高资金使用效率、实现经济效益最大化，帮助企业应对复杂、多变的环境。要想提升资金预算管理水平，建议围绕以下几方面着手：第一，注重资金预算编制。资金预算管理过程中，资金预算编制是整个工作的基础和起点，应当分析企业业务性质、运营规模，摒弃传统的资