国有商业银行中间业务风险管理的对策研究.pdf

对策与战略 固有商~比银行中闭~比务风险备，现的对某研究 口高虹圆 一、罔有商业银行申闸业务风险的特点 导出于对政攒的追求，将中间业务~作向客卢提供优!员服务、吸 收和稳定存款的一种附带性手段，而且开展中间业务的动机不在 商业银行中间业务钮括:人民币结算业务、代理业务、银行卡 于渴求和IJI闰最大化，而是扩大市场份额，他们考虑的是没有个人 业务、信息咨询业务、外汇中间业务、自营外汇买卖业务、担保业 务和商人银行业务等。中间业务相对于传统业务来说，虽具有成 风险责任前提下的业绩，对中间业务开展过眼中的好坏、风险程 本低、收益高，不直接形成表内业务资产或负债等普遍特点，但 度的高低则不予重视。 从我国国有商业银行中间业务的风险管理现状，可以发现固 是，随着业务拓展范圆的扩大，市场变动、结济环境和经营环境等 有商业银行中间业务发展中的缺陷和不足，必然形成相应的风 因素的影响，中|闯业务的多样盈利形式背后必然伴随着相应的风 险。这些风险具有 a些共同的特征。 险。 1.中间业务风险较隐蔽。商业银行中|同业务的品种多样，有 1.信用不明确。→些中间~务(和表外业务)所形成的债权 债务关系，并不像传统的借用业务所形成的债权债务关系那样明 的受金融浩规的约束较少，且不受资本充足率的限制。中间业务 中的大部分业务不反映在资产负债表上，这使得许多业务的开展 确，而是往往间接反映、甚至不反映在资产负债表上，所以，潜在 不能在财务报袋上得到真实反映。 的信用风险容易被怨略。其实黯交易类中间业务品种本身仍 了管理人员对中间业务潜在的风险做归正确的认识和分析，也使 或者是在一定的条件下可随时转换为表内的资 得金融监管当局无法对银行的中间业务活动进行有效的监督与 产和负债业务，如信用ìlE业务、承兑业务、承诺业务、担保业务和 衍生产品交易业务或有资产、或有负债类业务.都存在一定的搜 管理。 2. 中间业务风险可能引发的损失巨大。大部分的中间业务 信风险和交易头寸管理风险。 2. 市场不确定。对于·国有商业银行来说，中间业务大多是新 中是表外业务。表外业务的交易，尤其是衍生金融工具，主要集中 在银行和证券商手中，有交易集中化的趋势，这种集中化的趋势 型业务。各商业银行可能会高估了市场的潜在需求，收益抵不上 成本，开发投资过大，短期收益过小，投资回收期过长，在较长一 与表外业务的高杠杆率联系在一起，使得从事衍生金融工具的交 段时间内难以收回成本，造成投资(成本)与收益不对称，引起经 易，既存在着较大盈利的可能性，同时也必然潜伏着且大损失的 营亏损。作为新型中间业务，存在世价风险。如果XE价过高，会挤 可能。 3. 中间业务的风险程度较难准确计算。虽然一部分传统的 出一部分客户，减少服务量;在价过低，又会导致收益率过低，难 中问业务，其风险程度低且易于估壤，但对于大攘