xxx公司财务管理制度-2016选编.doc

PAGE  PAGE 22 xxxx有限责任公司 财务管理制度 2016年2月  财务工作准则 第一节 总 则 一、为了规范公司内部财务行为，加强财务管理和经济核算，实现财务管理的反映、监督、协调、决策支持乃至保值增值的功能，依据《会计法》、《企业会计制度》的相关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 二、本制度适用于总公司及下属公司的财务管理。 第二节 财务机构设置及岗位职责 一、 财务机构设置 1、总公司设财务部，由财务总监、会计、出纳各一名组成。全面负责总公司的会计核算和会计监督，并领导和指导下属分公司的财务工作。下属分公司设财务室，负责组织实施分公司的会计核算和会计监督。财务室设会计、出纳各一名，全面负责分公司的财务工作。财务室在业务上有独立性，并在公司总经理和总公司财务部的领导和指导下开展工作，公司其他部门或个人不得干预，行政上由总公司行政部门及建筑公司进行考核和统一管理。 2、公司仓管的业务指导和监督由财务负责，仓管每月向财务呈报各项数据、报表并对其负责。仓管的行政管理归属公司行政部门。公司根据业务量的需要，设一名或多名仓管。 二、财务部门职责 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。 3、负责企业的 HYPERLINK /caiwuguanli/catid-121-1/ \t _blank 财务 HYPERLINK / \t _blank 管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用 HYPERLINK / \t _blank 管理办法，合理控制使用资金。 4、负责企业的纳税 HYPERLINK / \t _blank 管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。 5、对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 6、负责成本 HYPERLINK /caiwuguanli/hesuanguanli/catid-347-1/ \t _blank 核算 HYPERLINK / \t _blank 管理工作，建立成本 HYPERLINK /caiwuguanli/hesuanguanli/catid-347-1/ \t _blank 核算 HYPERLINK / \t _blank 管理体制系。 　 7、负责企业的 HYPERLINK /caiwuguanli/zichanguanli/catid-341-1/ \t _blank 资产 HYPERLINK / \t _blank 管理、债权债务的 HYPERLINK / \t _blank 管理工作，参与企业的各项 HYPERLINK /caiwuguanli/touziguanli/catid-352-1/ \t _blank 投资 HYPERLINK / \t _blank 管理。 　　 8、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关 HYPERLINK /caiwuguanli/caiwuguihua/show-11151-1/ \t _blank 财务报表，并进行综合分析。 9、负责财务 HYPERLINK /caiwuguanli/kuaiji/catid-344-1/ \t _blank 会计凭证、账簿、报表等财务 HYPERLINK /xingzhengguanli/dangan/catid-192-1/ \t _blank 档案的分类、整理和移交 HYPERLINK /xingzhengguanli/dangan/catid-192-1/ \t _blank 档案 10、完成公司交给的其他工作 三、财务人员岗位职责 1、财务总监岗位职责： ①编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； ②进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； ③建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析； ④负责对下属公司的财务实施指导及监管工作； ⑤负责协调银行及税务各项工作； ⑥依据公司财务管理制度对各类合同、协议及相关承诺的审核工作； ⑦承办公司领导交办的其他工作 2、会计岗位职责： ①认真贯彻执行公司的财务管理和会计制度。 ②负责公司费用的初审，严把财务审核关，规范费用报销制度。 ③负责公司会计凭证的填制、记账、汇总，编制和报送会计报表，并对报表的真实性、准确性、时效性负责。 ④办理纳税申报