文档详情

XX集团公司合规管理体系建设实施方案.docx

发布:2022-07-29约9.9千字共29页下载文档
文本预览下载声明
XX集团公司合规管理体系建设实施方案 为贯彻落实相关文件精神,XX集团公司(以下简称“公 司”)进一步明确职责、分解任务、落实责任,确保公司合 规管理体系建设顺利进行,制定本实施方案。 一、组织体系及职责 公司合规管理体系是在总经理领导下建设和实施,为进 一步加强合规管理体系建设的组织领导,公司成立了以总经 理为组长的合规管理体系建设领导小组,明确了领导小组及 其办公室职责。 (一)领导小组与办公室职责 领导小组职责:学习贯彻国资委、XX科技集团公司和 XX集团关于合规管理体系建设有关精神,统一思想、提高认 识;审定合规管理体系建设实施方案,部署合规管理体系建 设工作;提供人、财、物等资源,保障合规管理体系建设开 展;指导、检查合规管理体系建设实施、运行和合规管理控 制建设期的评价工作;负责合规管理体系建设重大事项决 策,研究、解决合规管理体系建设中的重大问题;负责合规 管理体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。 重点要关注资金、投资、产权管理、人力资源管理、资 产管理(房屋租赁)等关键(重要)业务流程控制;加强重 大经济合同和担保等特殊业务的内部控制建设。 .风险控制措施:各部门要结合风险评估结果,通过手 工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方 法,运用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。 控制措施一般包括:不相容职务别离控制、授权审批控 制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控 制和绩效考评控制等。 .建立风险预警和应急机制:各部门要建立重大风险预 警机制和突发事件应急处理机制,明确风险预警标准,对可 能发生的重大风险或突发事件,制定应急预案、明确责任人 员、规范处置程序,确保突发事件得到及时妥善处理。平安 生产、社会平安、突发事件等应当制定应急预案。 .编制业务流程:各部门要在符合性审查的基础上修改 完善相关规章制度,编制相关管理流程,特别是重点和特殊 业务。管理流程包括控制目标、法律法规及其他要求、审批 权限、不相容岗位、管理程序、业务流程、记录清单、重大 风险预警及应急预案等。重点和特殊业务要建立重大风险预 警与应急机制,制订和落实应急预案。各部门编制的管理程序及业务流程于2013年3月25日前报财务部,其范本见附 件7。 (四)信息与沟通:信息与沟通是企业及时、准确地收 集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在企业内部、企 业与外部之间进行有效沟通。各部门要建立信息与沟通制 度,明确与内部控制相关信息的收集、处理和传递程序,确 保信息及时沟通,促进内部控制有效运行。 主要任务和工作: .信息收集:各部门要明确获取信息的主要内容和主要 获取渠道,对提供的各种内部信息和外部信息进行合理筛 选、核对、整合,提高信息的有用性。包括但不限于通过财 务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、办公网 络等渠道,获取内部信息、;包括但不限于通过行业协会组织、 社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络 媒体以及有关监管部门等渠道,获取外部信息。 各部门应当于2013年1月形成业务信息采集清单报综 合管理部,综合管理部汇总形成公司信息采集清单报总经理 审定。信息采集清单见附件8。 .信息传递与沟通:各部门要将内部控制相关信息在单 位内部各管理级次、责任单位、业务环节之间,以及单位与 外部投资者、债权人、中介机构和监管部门等有关方面之间 进行沟通和反应。信息沟通过程中发现的问题,应当及时报 告并加以解决;重要信息应当及时传递给决策层和执行层。 .信息集成与共享:综合管理部负责会同相关部门充分 利用信息技术促进信息的集成与共享,充分发挥信息技术在 信息与沟通中的作用。要加强对信息系统开发与维护、访问 与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络平安等方 面的控制,保证信息系统平安稳定运行。 (五)内部监督:内部监督是企业对内部控制建立与实 施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控 制缺陷,及时加以改进。 主要任务和工作: .开展内部控制年度评价工作:财务部会同纪检监察部 负责根据集团公司内部控制评价和审计管理制度,内部控制 评价体系标准和内部控制缺陷认定标准,开展内部控制评 价,形成内部控制评价报告。并接受集团公司等上级机关的 监督检查。 .加强缺陷管理:党群工作部通过内部控制评价工作, 充分揭示内部控制的设计缺陷和运行缺陷,提出管理改进建 议,及时报告领导小组,并跟踪催促缺陷整改,实现内部控 制闭环管理,促进控制优化。各部门应当根据监督过程中发 现的内部控制缺陷,分析缺陷的性质和产生的原因,提出整 改方案,采取适当的形式及时向领导小组报告。 三、完成形式 (一)内部控制体系建设实施方案,包括主要任务、职 责、任务分解和分工等内容。 (二)形成规章制度目录,并及时更新公司规章制度
显示全部
相似文档