上市公司并购重组操作实务选编.ppt

上市公司并购重组操作实务课案.ppt * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 四、重组方案分解（四）银行债务重组 1、剥离（1）草原兴发子公司银行负债，草原兴发未提供连带担保的，随着子公司股权的置出一并置出上市公司体外；（2）草原兴发银行负债，包括子公司银行负债草原兴发提供担保的，40%随着置出资产剥离体外，60%保留在体内（10亿元）。 2、同意函（1）草原兴发前三股东质押股权转让；（2

2017-05-26 约1.23万字 75页立即下载

上市公司并购重组实务操作剖析.ppt 上市公司并购重组实务操作王廷富二〇一四年十一月一、上市公司并购重组市场概况和发展趋势二、上市公司并购重组的主要类型三、上市公司并购重组的法规要求和操作流程目录四、上市公司并购重组成功的关键要素五、先进制造业并购重组特点 Stage 1. 上市公司并购重组市场概况和发展趋势 1.1上市公司并购重组市场概况 上市公司并购交易额屡创新高根据深交所的统计数据，2013年的交易家数略有增长，但交易额呈现出74％的增长额。尤其是创业板的并购家数和金额

2017-04-05 约字 53页立即下载

上市公司并购重组理论与实务.pdf 上市公司并购重组 上市公司并购重组 理论与实务理论与实务 2010年12月 2010年12月深圳证券交易所深圳证券交易所 1 并购重组的概念 并购重组的概念 并购重组不是法律

2019-01-26 约2.72万字 64页立即下载

国内上市公司收购及资产重组操作实务.ppt 国内上市公司收购及资产重组操作实务 第一页，共三十一页。第一部分国内上市公司收购操作实务 一、股份转让的方式二、支付方式三、股份转让主体的资格第二页，共三十一页。四、股份转让的申报程序五、信息披露六、法律法规七、投资银行的作用第三页，共三十一页。一、股权转让方式协议有偿转让方式这种方式案例占上市公司控股权转让案例宗数70%以上。如中山公用事业集团收购佛山兴华（000685）（广发案例）是指并购公司通过与上市公司的股权持有人就有关收购价格、支付方式、员工安排等内容协商一致并签定协议，获得上

2022-05-26 约2.06千字 31页立即下载

上市公司并购重组实务与并购基金课件.ppt 总结—现阶段国内PE并购退出的三种主要方式：借壳上市，投资企业股东通过与上市壳公司换股实现 “曲线上市”，退出模式与IPO类似；出售资产获取上市股份，通过与上市公司进行以股份为支付手段的资产交易，将所投资非上市股权变为上市公司股份并实现退出；出售资产直接“套现”，交易模式与前一种类似，差别在于购买方直接以现金支付，PE无持股锁定期可直接实现收益。投资模式一典型交易结构基金提前入股业务发展良好，且具有行业并购整合前景的标的公司，并在标的公司出售给上市公司时，通过换股或定增交易将标的公司股权转换为上市公司股权而获得退出通道。由于并购整合类交易方式灵活，基金也可通过向产业

2019-01-17 约1.99万字 73页立即下载

上市公司并购重组实务与并购基金.ppt * *

2017-12-10 约小于1千字 73页立即下载

2019-01-27 约3.36万字 69页立即下载

上市公司财务报表分析操作实务.docx

2018-03-19 约字 16页立即下载

上市公司“净壳收购”的操作实务.docx 经典文档下载后可编辑复制 上市公司“净壳收购”操作实务 上市公司收购与资产重组是互为表里的关系，收购行为往往伴随着重大资产重组，而控制权转移又是资产重组的前提（实践中一般通过定向增发股份认购资产同时进行）。由于要注入新的经营性资产，重组方一般需要做到净壳收购，如何处理上市公司中的原有资产和负债，使上市公司成为一个“零资产、零负债”的净壳，是上市公司收购重组中常见的一个问题。财务顾问应当根据上市公司业务情况，以及重组方的要求，分析公司财务报表中资产和负债的具体构成，针对不同的资产负债项目提出解决方案。无论如何处置，都需要将现有的业务（资产负债）转移出去，重组中一般涉及到重大资产出售，那么

2018-09-30 约1.75万字 15页立即下载

上市公司董事操作实务讲义.doc 上市公司董事会操作实务 单新生律师河南仟问律师事务所目录一、董事会的设立与职权 3 （一）董事的产生、董事会的组成及与股东大会的关系 3 1、董事的产生 3 2、董事会的组成 4 3、与股东大会的关系 4 （二）董事的任职资格、改选与辞职 5 1、董事的任职资格 5 2、董事的改选 5 3、董事的辞职 6 （三）董事会的职权 6 1、董事会的法定职权 6 2、董事会的职责 7 （四）董事长的职权 8 1、董事长的选举及法律属性 8 2、董事长的职权 8 二、董事会的会议制度 8 （一）会议的次数、形式及提议 8 1、会议的次数 8 2、定期会议 9 3、临时会议 9 4、召开会议的提

2017-08-23 约1.46万字 25页立即下载

上市公司怎样收购新三板企业操作实务.docx 新三板的推出，确实为一些企业提供了展示自己的平台，而其中具有技术优势和模式创新的挂牌企业不仅成为投资者关注的对象，也成为了很多上市公司并购的目标。对于上市公司来讲，新三板挂牌企业毕竟经过主办券商的核查同时信息披露文件中也充分披露了业务模式以及经营业绩等信息，在判断标的质地以及并购风险方面还是有很多便利和保障，于是新三板挂牌企业为上市公司并购重组提供了不少的优良标的。截止到目前，小兵并没有完全统计上市公司并购新三板企业的完全案例，本分析主要还是基于对于以前统计案例的资料数据基础上，可能会有些偏颇，也欢迎大家积极向小兵反馈案例。一、主要特点1、收购股权比例方面：以收购100%股权比例为主，且可多次

2017-03-12 约字 10页立即下载

上市公司股权激励主要模式及操作实务.docx 上市公司股权激励主要模式及操作实务目录股权激励概论股权激励模式对比分析股权激励主要模式分析主要模式对比实施条件资金来源股票来源关键要素股权激励与持股平台员工持股方式比较股权激励操作实务实施程序与信息披露监管与处罚分期授予问题行权指标设定问题授予日问题股权激励与重大事件间隔期问题预留股份问题股权激励计划的变更与撤销股权激励会计处理加速行权或提前解锁同时采用两种激励方式问题激励对象确定行权安排备案材料提交股权激励税务分析（针对不同持股方式）股权激励与IPO现代公司治理结构下，所有权与经营权的分离导致公司经营者的长期利益与公司股东的长期利益的不一致。由此产生的监督困难、信息不对称和利益不一致问题使得

2017-10-15 约1.76万字 23页立即下载

上市公司国有股权管理操作实务-精选.ppt 协议转让协议转让案例 * A省国资委报来协议转让事项，B市国资局将所持上市公司C的全部股份通过公开征集方式协议转让给民营企业D。 * 协议转让协议转让案例 * 1月14日：上市公司股票停牌一个月 1月21日：通知上市公司发布提示性公告 1月27日：B市政府同意公开征集 2月1日：C公司正式公告转让信息，征集时间为7天 2月8日：对仅征集到的一家组织评审，确定为拟受让方，聘请中介进行尽职调查 3月9日-11日： B市国资局、人民政府决策同意 3月12日：签订股份转让协议，之后逐级上报 6月7日：A省政府批准转让行为关键点 *

2018-10-07 约4.56千字 48页立即下载

上市公司盈利能力操作实务题库.docx 上市公司盈利能力操作实务 一、创业板上市条件发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司（有限公司整体变更为股份公司可连续计算）；（一）股票经证监会核准已公开发行；（二）公司股本总额不少于3000万元；公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过四亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；（三）公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；企业要求（一）注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。（二）最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（

2017-04-17 约2.11万字 17页立即下载

国内上市公司并购重组法律实务刘广斌.pptx 目录一、 上市公司重组的原因二、 上市公司重组方式三、上市公司并购重组的相关法律法规四、《上市公司重大资产重组管理办法》要点解析五、 上市公司重大资产重组的流程及信息披露六、案例分析一、上市公司重组的原因（一）亏损上市公司 当上市公司最近一个会计年度的审计结果表明股东权益为负值时，交易所对其股票交易实行其他特别处理（ST）；最近两年连续亏损（以最近两年年度报告披露的当年经审计净利润为依据交易所对其股票交易实行退市风险警示(*ST) ）；连续三年亏损，就会暂定上市。（二）非亏损上市公司 重组可以壮大自身实力，实现社会资源优化配置，提高经济运行效率。二、 上市公司常采用的重

2020-02-25 约6.14千字 42页立即下载