2016资产评估工作底稿目录.doc

资 产 评 估 工 作 底 稿 目 录 资产评估委托方 项 目 编 号 评报字( )第 号 资 产 占 有 方 评估基准日 年 月 日 序号 工 作 底 稿 名 称 索引号 具备(√) 页次 一 管理类工作底稿 G 1 资产评估报告书 G1 2 项目洽谈 G2 3 客户信息 G3 4 资产占有方基本情况（营业执照、简介或身份证） G3-1 5 资产评估委托方基本情况（营业执照、简介或身份证） G3-2 6 经济行为文件 G3-3 7 立项备案文件 G3-4 8 企业基准日财务报告和前三年财务报告 G3-5 9 项目分析 G4 10 资产评估业务约定书及资产评估委托方、资产占有方承诺书 G5 11 评估计划 G6 12 与委托方交换意见记录（主管部门审核意见） G7 13 评估机构内部审核意见表 G8 14 评估总结 G9 二 操作类工作底稿 C 资产类 CZ 1 现金 CZ3-1-1 2 银行存款 CZ3-1-2 3 其他货币资金 CZ3-1-3 4 短期投资 CZ3-2 5 应收票据 CZ3-3 6 应收账款 CZ3-4 7 应收股利（应收利润） CZ3-5 8 应收利息 CZ3-6 9 预付账款 CZ3-7 10 应收补贴款 CZ3-8 11 其他应收款 CZ3-9 12 存货（询价资料） CZ3-10 13 待摊费用 CZ3-11 14 待处理流动资产净损失 CZ3-12 15 一年内到期的长期债券投资 CZ3-13 16 其他流动资产 CZ3-14 17 长期投资 CZ4 18 固定资产（询价资料） CZ5 19 房屋建筑物（询价资料） CZ5-1 20 设备（询价资料） CZ5-2 21 工程物资（询价资料） CZ5-3 22 在建工程 CZ5-4 23 固定资产情理 CZ5-5 24 待处理固定资产净损失 CZ5-6 25 土地使用权（询价资料） CZ6-1 26 其他无形资产（询价资料） CZ6-2 27 递延资产 CZ7 28 其他长期资产 CZ8 负债类 CF 29 短期借款 CF9-1 30 应付票据 CF9-2 31 应付账款 CF9-3 32 预收账款 CF9-4 33 代销商品款 CF9-5 34 其他应付款 CF9-6 35 应付工资 CF9-7 36 应付福利费 CF9-8 37 应交税金 CF9-9 38 应付利润（应付股利） CF9-10 39 其他未交款 CF9-11 40 预提费用 CF9-12 41 一年内到期的长期负债 CF9-13 42 其他流动负债 CF9-14 43 长期借款 CF10-1 44 应付债券 CF10-2 45 长期应付款 CF10-3 46 其他长期负债 CF10-5 47 递延税款贷项 CF10-6 三 其他类工作底稿 B 1 整体资产评估验证 B1 2 重大期后事项 B2 3 4 5 评估工作底稿标识 序号 标识含义 标识 序号 标识含义 标识 1 加总无误 ＾ 8 2 与账面核对无误 \ 9 3 已进行现场勘察 √ 10 4 函证已发 ⊙ 11 5 函证收回并无误 φ 12 6 已进行相关的产权验证 △ 13 7 客户提供 PBC 14 资产评估项目洽谈表 编制人： 编制时间： 索引号：G2 时间 地点 参加人员 洽谈内容 1.委托方基本情况 附件一：委托方营业执照 附件二：委托方简介 2.资产占有方基本情况 3.相关经济行为的背景情况 附件三：经济行为文件 4.评估目的 5.评估基准日 6.评估报告的使用方式 7.评估资产的对象和范围 8.资产状况及分布情况 9.评估费用 10.客户的期望（时间要求、其他要求） 资产占有方基本情况表 编制人： 编制时间：