大庆劲普化工股份有限公司公开转让说明书.docx

大庆劲普化工股份有限公司公开转让说明书（申报稿）主办券商华创证券有限责任公司二〇一六年六月声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股 份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其 对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的 声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。重大事项提示本公司特别提醒投资者注意下列风险一、宏观经济波动风险 公司的主营业务为润滑油、润滑脂及相关产品的研究调和、分装与销售。润滑油行业的下游行业为机械制造业、运输业、物流运输业等产业，这就造成润滑 油行业的市场容量与我国宏观经济有着密切的联系。宏观经济的波动会影响整个经济体的需求量，从而制约公司发展。根据国家统计局发布的数据显示，2015年度，国内生产总值（GDP）同比增长6.9%，达到67.67万亿元。如果未来宏观经济增长率不能保持高速发展，整个国内经济形势必会受到影响。二、控制权过于集中的风险公司控制人为刘忠峰，持有公司 99.20%的股份。虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使 表决权对公司的发展战略、重大人事安排、经营决策、利润分配等等实施不当控 制，可能给公司经营和其他股东带来损害。因此，公司存在控制权过于集中的风险。三、市场开拓风险 润滑油调和行业的发展呈现品种多样化、服务专业化、产品高端化的特征。公司近年来在国内多个省份市场的开拓过程中，依靠产品性价比优势，与各区域 经销商建立了长期稳定、互惠互利的合作机制。但是，润滑油作为石油用品的一 种，在产品开发、质量控制、物流运输等环节上存在一定的特殊性，容易出现不 能满足客户需求的情况，会导致润滑油调和厂商现有客户或经销商转向其他厂商 采购的风险。四、市场竞争加剧风险 我国润滑油调和行业作为一个发展相对成熟的行业，市场规模并不会在短期内出现大规模的增长或减少。目前，国内润滑油市场已经形成了进口品牌与国产 品牌两大阵营相互瓜分不同客户群体，其他国内调和厂商加速抢占剩余市场份额 的情况。未来国产替代，将为国内润滑油调和厂商带来巨大商机，但也会带来国内润滑油调和厂商与进口品牌润滑油生产厂商、国内润滑油调和厂商同类企业相互之间的激烈竞争。五、应收款项发生坏账的风险2016 年2 月29 日、2015年12 月31 日以及2014 年12 月31 日，公司应收账款余额分别为7,968,659.50元、7,841,984.50元和1,879,678.00元，占流动资产的比重分别为28.68%、26.50%和18.87%，报告期内呈上升趋势。主要原因是2015年公司开始业务扩张，公司给予客户较长的信用期。主要的应收账款系2015年形成，公司1年以上的应收账款所占比例较小，只占到应收账款的3.02%，且不存在长期未收回款项，并且截至到2016年5月底，基准日时点的应收账款已经收回了2,855,795.00元。为进一步保证应收账款的安全性，降低坏账损失风险，公司已经加强对客户信用期的控制和对应收账款的催收力度， 根据客户的经营情况和资信状况谨慎给予信用期限，对于回款情况较差的客户采 取专人持续跟进加紧催收甚至终止合作的方式，以最大限度地降低应收账款的资金占用。六、主要原材料价格波动风险目前，石油润滑油的用量占全球润滑油市场总用量的90%以上，石油价格直接影响着润滑油的销售价格。石油是当今世界第一能源，其价格在全世界各个国 家都受到强烈关注。自20世纪70年代以来，国际石油价格波动十分常见，共经 历了四次大规模的石油危机。石油价格波动威胁着我国的经济建设和能源安全，也直接关系着润滑油调和厂商的生产成本和销售价格，决定着润滑油市场的整体 规模。由于原材料占主营成本比重较大，原材料价格的波动将对产品生产成本造 成压力，并导致对公司经营业绩产生不利的影响。七、经营性现金流为负，营运资金不充裕的风险2016年1-2月份、2015年度、2014年度公司经营性现金流量净额分别为-713,822.83元、-8,435,642.57元、-1,337,522.51元，报告期内经营性现金流量均为负，公司2014年度经营活动产生的现金流量净额为负数主要原因系在2014年年初应收账款比较少，到2014年底应收账款增加了1,875,341.00元，应收账款增加是2014年度经营现金流量为负