关于公司治理整改情况说明的报告.pdf

河南瑞贝卡发制品股份有限公司 关于公司治理整改情况说明的报告 根据中国证监会【2007 】第28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关 事项的通知》及河南监管局（豫证监发〔2007 〕127号）《关于做好加强上市公司 治理专项活动有关工作的通知》的要求，河南瑞贝卡发制品股份有限公司开展了 公司治理专项活动，并于2007年10月31 日披露了整改报告。 根据中国证券监督管理委员会公告【2008 】27号《关于公司治理专项活动公 告的通知》及河南监管局（豫证监发〔2008〕257号）《关于进一步推进上市公 司治理专项活动的通知》的要求，现将公司截至2008年6月30 日治理整改报告中 所列事项的整改情况说明如下： 一、公司自查中发现问题及整改落实情况 1、公司内部控制制度需要进一步完善。 整改情况：公司已组织有关人员依据上海证券交易所发布的《上市公司内部 控制制度指引》，在中介机构的帮助下，建立了公司《内部控制基本制度》，并对 财务内部控制有关制度进行了修订和完善，《内部控制基本制度》及修订后的财 务内部控制有关制度已提交公司第三届董事会第二十三次会议审议。今后公司还 将在执行中不断对内控制度进行修订和完善，增强其可操作性，提高防范风险的 能力，以适应公司发展对风险控制的需要。 2、董事会专业委员会的制度建设需要进一步完善。应根据董事会成员的变 化，及时调整各专业委员会的组成人员，充分发挥各专业委员会在重大决策中的 作用。 整改情况：经公司三届十四次董事会审议通过，已对公司董事会专业委员进 行了调整。 3、定期报告的制作需要进一步规范，应严格按照规范指引制作，尽量避免 因人为原因造成的“打补丁”现象。 整改情况：公司制定了详细的定期报告制作流程，并在定期报告制作期间， 1 及时召开协调会，加强财务部门、证券部门以及中介机构之间的协作，加大复核 力度，确保定期报告内容的完整和准确，避免因人为原因造成的“打补丁”现象 的发生。 二、河南证监局现场检查中发现的问题及整改落实情况 （一）三会运作存在的问题 1、董事会专业委员会的制度建设需要进一步完善，没有根据董事会成员的 变化，及时调整各专业委员会的组成人员。 整改情况： 经公司三届十四次董事会审议通过，公司已对董事会专业委员会进行了调 整。 2、第三届监事会第二次和第三次会议记录与会监事没有签名，没有记录会 议发言要点。 整改情况： 公司监事已对所涉及到的会议记录进行了确认并签名。公司责成证券部对监 事会召开流程作了进一步的完善，要求会议记录人员提醒监事及时在会议记录上 签字，并尽量把会议发言要点记录详细，避免此类问题再次发生。 （二）募集资金存在的问题 1、公司虽然制定有《募集资金管理办法》，但在实际操作中没有完全按该办 法执行。 整改情况： 公司已根据中国证监会和上海证券交易所的相关法律法规对《募集资金管理 办法》进行修订和完善，《募集资金管理办法》（修正案）已经公司三届十八次董 事会审议通过，目前公司的募集资金使用遵照现行办法执行。 2、募集资金帐户设置比较多，共设有11个专用账户，不利于统一管理。 整改情况： 公司已协调相关银行在有利于项目资金使用和管理的前提下，对较多的账户 逐步进行了撤销合并，并严格按照募集资金管理相关法律法规的要求进行管理。 （三） 会计核算存在的问题 1、财务内控制度比较落后，需要及时修订完善 2 整改情况： 公司已组织有关人员依据上海证券交易所发布的《上市公司内部控制制度指 引》，在中介机构的帮助下，建立了公司《内部控制基本制度》，并对财务内部控 制有关制度进行了修订和完善，《内部控制基本制度》及修订后的财务内部控制 有关制度已提交公司第三届董事会第二十三次会议审议。今后公司还将在执行中 不断对内控制度进行修订和完善，增强其可操作性，提高防范风险的能力，以适 应公司发展对风险控制的需要。 2、控股子公司许昌瑞贝卡发制品