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《会计电算化》综合模拟练习 本练习使用金蝶KIS标准版软件，分七个实验来模拟一个企业的会计处理过程。 实验一 系统初始化 【实验目的】 掌握系统初始化的相关内容及操作过程，理解系统初始化在整个系统中的作用。 【实验要求】 1. 以“Manager”的身份建账套； 2. 以自己的身份做系统初始化。 【实验资料】 一、建账套 1. 建账 账套文件名：自己名字+班级+学号后3位数 账套名称：辉煌工业有限公司 行业：股份制企业 应用模式：标准模式 记账本位币：人民币 会计科目架构：6-4-2-2-2-2 会计期间界定方式：自然月份 账套启用期间：2007年1月 2. 增加用户：添加本组同学（安全码及权限自定）及以下用户。 用户名 是否管理员 安全码 权限 自己 是 12333 全部财务 张娟 是 12345 全部财务 李娜 否 54321 财务凭证录入 张晔 否 123456 出纳管理 3．账套备份 对建立的账套进行备份与恢复处理。 （1） 账套备份 备份账套号：系统自动指定 账套文件名：自己名字+班级+学号后3位数 备份路径：自选 文件名称：辉煌工业有限公司 （2）账套恢复是备份的逆过程。 二、系统初始化 （一）设置财务系统账套选项 1. 结算方式增加：电汇 2. 选择“允许核算项目分级显示” 3．选择“凭证保存后立即新增” 4．选择“编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据” 5．选择“可以从凭证引入现金日记账” 6．选择“可以从凭证引入银行存款日记账” （二）基础资料 1. 增加币别：USD 美元 汇率8.45 2. 增加往来单位 代码 名称 001 长城公司 002 天达公司 101 恒星公司 102 南方公司 3. 增加部门 代码 名称 01 财务部 02 行政部 03 销售部 04 生产部 05 采购部 4. 增加职员 代码 姓名 部门 职员类别 001 张华 财务部 管理人员 002 李萍 行政部 一般科室人员 003 王林 销售部 业务人员 004 赵立 生产部 生产人员 5. 增加或修改会计科目 科目代码 科目姓名 外币核算 期末调汇 核算项目 数量金额核算 100201 建设银行 100202 中国银行 美元 是 1133 其他应收款 职员 1131 应收账款 往来单位 1211 原材料 数量金额核算 121101 ―甲材料 数量金额核算 121102 ―乙材料 数量金额核算 1243 库存商品 数量金额核算 124301 ―A产品 数量金额核算 124302 ―B产品 数量金额核算 2121 应付账款 往来单位 550201 办公费 550202 折旧费 部门 550203 通讯费 部门/职员 550204 工资 部门 6. 初始余额 科目名称 外币/数量 汇率 借方余额 贷方余额 现金 3000 银行存款-建行 60800 银行存款-中行 20000 8．45 169000 应收账款 15000 原材料 3000 原材料―甲材料 100 2000 原材料－乙材料 50 1000 待摊费用-报刊费 200 库存商品 4000 库存商品－A产品 50 3000 库存商品－B产品 10 1000 其他应收款-张华 500 坏账准备 500 固定资产 560000 累计折旧 90000 应付账款 30000 短期借款 10000 股本 685000 合计 815500 815500 注：应收账款科目期初数据 客户 时间 事由 业务编号 金额 长城公司 04．12．06 销货款 01 8000 天达公司 04．11．30 销货款 02 7000 合计 15000 注：应付账款科目期初数据 客户 时间 事由 业务编号 金额 恒星公司 04．12．01 购料 03 20000 南方公司 04．11．02 购料 04 10000 合计 30000 注：固定资产明细 资产编码 001 002 名称 工房 机床 固定资产科目 1501 1501 累计折旧科目 1502 1502 减值准备科目 1505 1505 变动日期 98．8．30 04．10．20 增加方式 自建 购入 类别 房屋及建筑物 生产设备 使用部门 行政部 生产部 使用状态 使用中 使用中 入账原值 300000 260000 折旧方法 平均年限 平均年限 预计使用期间 120 120 折旧费用对方科目