基于VaR值的建筑业上市公司财务风险度量分析-会计学专业论文.docx

causing the financial crisis，we should be the source 01financ ial risk，fínancial risk of listed company，to study in detail and contents of reasonable effective risk metric system ，to the risk aocurately measu re，and fOlmulate effective measures of its control in time for the enterprise to bring，avoid its further damage. This article from the listed company of financial risk theory content of research ，to risk metric system as the main point ，and financial risk of listed company makes a detailed analysis. The sample from the listed company research and analysis results and the realistic situation looks，this method of measurement results and the practical situation is in line for，to prove its domestic risk control research and listed companies have long te口且 future development is the theoretical significanoe and practical significance . Keywords:financial risk，ilsted company ，VaR，Metric system，Financial indicators 西安建筑科技大学硕士学位 论文 目 录 l绪论… 1.1 研究背景及意 义...... b1.2 国内外研究综述 b qJ- AUF3 ζJ ，、 qJ- AUF3 ζJ ，、J fO f 1.2 . 2 国内研究现状...... 1.2 . 3 国内外研究评述 .....…....... 1.3 研究思路、框架及主要内容 .... 1.3. 1本文的研究思路... 1.3. 2 本文的研究框架... 句 1.3. 3 本文的主要 内容... 2 财 务风险相关理 论 7 j 1 。 j 1 。 2. 1.1风险 的概念. 2. 1.2 风险 的特征 2. 2 财务风险 ........................…...- - …… - ....- ... ...-....- … ...... 8 2. 2.1 财务风险 的概念 ...…...- - …… - ....- ... ...-....- … ........... 8 2. 2 . 2 财务风险的种类 .....…......................... ………..................................... 10 2.3 财务凤险度 量方法分析比较 .......................... ………..................................... 13 3 建筑业上市公司风险 价值及其计算........ 14 3. 1 风险价值度量法 (VaR )................................... ...-....- …… 14 3. 1.1风险价值 (VaR)的概念 15 3.1.2 风险价值 (VaR )的优点和缺点 ........ ……… 16 3.1.3 风险价值 (VaR )的主要应用 .............…… 17 3.1.4风险价值 (VaR )的计算方法与 比较. ……… 17 3. 2 运用蒙特卡洛法计算风险价值 (VaR )...................... …… 20 3. 2.1 运用蒙特卡洛法 计算VaR值的优越性 - ...-....- … 20 3. 2.2 蒙特卡洛法运用的 前提假设............................. . .. . .............. . ........ 21 3. 2.3 样本的选取 .....