K3 Cloud结账指南 V1.4概要1.doc

目　　录 1. 概述 3 1.1 关账 3 1.2 对账 3 1.3 结账 3 1.4 结账流程 4 2. 关账 5 2.1 库存管理关账 5 2.2 存货核算关账 6 2.3 费用报销关账 6 3. 结账 7 3.1 应收款管理结账 7 3.2 应付款管理结账 7 3.3 出纳管理结账 8 3.4 固定资产结账 9 3.5 存货核算结账 9 3.6 总账结账 10 4. 对账 11 4.1 总账与存货对账 11 4.2 总账与应收款对账 11 4.3 总账与应付款对账 12 4.4 总账与资产对账 13 4.5 总账与现金日记账对账 13 4.6 总账与银行日记账对账 14 5. 专题方案 14 5.1 成本管理参数描述 14 5.2 存货核算范围介绍 18 5.3 物料计价方法介绍 19 5.4 采购入库核算介绍 20 5.5 其他存货核算计算逻辑 21 5.6 其他出库单成本归集介绍 29 5.7 成本计算单生成凭证介绍 32 5.8 零成本管理解决方案 35 5.9 副产品成本解决方案 36 K/3 Cloud结账指南 概述 金蝶K/3 Cloud系统结账可分为关账、对账、结账三步骤，针对顾问在项目交付过程中常见的问题我们加以整理形成专题方案，所以结账指南我们从这四个方面进行描述。希望大家在学习完本文档后了解金蝶K/3 Cloud结账过程，在项目交付过程中及时规避一些常见问题，积极的推进项目。 本文档根据金蝶K/3 Cloud V6.0 进行编制，由于时间仓促，如有遗漏请大家及时反馈。 撰稿：毕胜、李超 研发支持：陈蓉、张荣华、陈张伟、马义、何青青、李敏玲 整理：何高辉 审核：黄良生、张海勇 关账 金蝶K/3 Cloud 涉及关账的模块有：库存管理、存货核算、费用报销三个模块，关账时系统对关账期间内业务单据进行检查，并控制关账期间后续业务单据新增操作。 对账 金蝶K/3 Cloud 对账功能集成在智能会计平台，现在支持存货、应收款、应付款、固定资产、资金等业务与总账系统对账。 结账 金蝶K/3 Cloud 涉及结账的模块有：应收款管理、应付款管理、出纳管理、固定资产、存货核算、总账六个模块，结账时系统对结账期间内业务单据进行检查，对结账期间业务单据后续不允许修改。 结账流程 关账 库存管理关账 库存关账是将系统出入库流水单据按照库存组织维度、物料的基本单位、物料的辅助单位和物料内码等多个维度分组汇总并计算库存结余的一个过程。按库存组织进行关账，关闭存储在该库存组织的库存账。 一．库存关账系统检查点 关账时间点内的所有库存单据是否审核； 物料盘点作业是否完成； 是否存在负库存。 二．关账影响 历史库存单据不允许修改，不能新增关账日期及该日期之前的库存业务单据。 三．库存关账常见问题 库存关账提示负库存，查询物料收发汇总和明细表却没有出现负库存，遇到这种情况，如何分析呢？首先谈一下关账和物料收发报表在算法处理上的差异： 关账是将库存单据的出入库流水进行分组汇总，分组依据除了常规的库存维度，还包括基本单位和辅助单位，同时物料也是按内码（物料在ERP系统的唯一编码）进行统计，因此当同一库存组织的同一物料，其基本单位和辅助单位或者物料的内码不同，系统都会视为不同组的数据，出库序列不会在入库序列的基础上进行扣减。物料收发类报表，其基本单位、辅助单位取自于物料，物料也是按物料编码进行统计，在此基础上进行数量的加减。 关账取的出入库序列是打上“库存更新标识”的记录，而物料收发报表取的是单据上的分录，不检查该标识。 通常关账和物料收发报表是保持一致的，但是发生以下情况时，差异就会发生： 物料修改基本单位或辅助单位，历史库存单据上仍然保留原有的单位，没有更新为新的单位； 物料由不设置辅助单位改为设置辅助单位，历史库存单据上的辅助单位为空，反之亦然； 库存单据上有辅助单位，但辅助单位数量为空，或者辅助单位为空，但辅助单位数量不为空； 库存单据上的基本单位为空，通常为二次开发时没有携带基本单位，且没有校验基本单位为空； 物料内码与库存组织下该物料的内码不一致，有二次开发的原因，也有不可名状的情况； 库存单据没有更新库存，在BOSIDE中将单据的“更新库存标识”放开显示查询； 物料由可库存，改为不可库存，在涉及收料业务时，关账不纳入此部分物料，报表会纳入； 以上为分析此类问题时碰到的情况，隐藏的比较深，不断挑战开发工程师的数据分析能力，我们推出库存余额、关账结存临时结果和明细，当碰到此类问题时，在BOSIDE中将这三张列表发布并授权，供顾问分析原始数据。 如何修复此类问题？涉及到库存单据的数据问题，需要先修复单据，把基本单位、辅助单位、物料内码等修改正确，再执行：反关账-反初始化-初始化-关账-库存校对，清除零库存，后续操作是修复即