浙江东方集团股份有限公司关于同一控制下企业合并.PDF

证券代码：600120 股票简称：浙江东方 编号：2017—052 浙江东方集团股份有限公司关于同一控制下企业合并 调整合并报表期初数及比较期间数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、调整事项概述 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江东方集团股份有限公司向浙江省 国际贸易集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2017]259 号）核准，公司以发行股份方式向控股股东浙江省国际贸易集团有限公 司 （以下简称“国贸集团”）购买了浙商金汇信托股份有限公司 （以下简称“浙 金信托”）56%的股份、大地期货有限公司 （以下简称“大地期货”）87%的股权， 工商变更登记事项已分别于2017 年3 月14 日、3 月21 日完成；经公司七届董事 会第三十八次会议审议通过，公司向关联方浙江省浙商资产管理有限公司 （以下 简称“浙商资产”）收购了其持有的浙江般若理财服务中心有限公司 （以下简称 “般若理财”）100%股权，并于2017 年6 月12 日办理完毕了工商变更登记事项。 鉴于浙金信托、大地期货、般若理财均受公司控股股东国贸集团最终控制， 且该控制并非是暂时性，因此，公司收购上述股权认定为同一控制下的企业合并。 经公司七届董事会第四十四次会议、七届监事会第二十次会议审议通过，根据《企 业会计准则》的相关规定，公司按照同一控制下企业合并的相关规定对合并报表 期初及上年同期数进行调整。 二、调整的相关科目及财务数据 公司按照上述规定，对截至2017 年6 月30 日止半年度财务报表的资产负债 表期初数及利润表比较期间相关财务数据进行了追溯调整，调整前后有关情况见 下表： 1、追溯调整对合并资产负债表期初数的影响 单位：元 影响项目 2017 年调整后的期初数 2017 年调整前的期初数 影响数 货币资金 2,728,238,584.39 989,574,759.05 1,738,663,825.34 以公允价值计量且其变动计 384,254,829.74 45,706,011.36 338,548,818.38 入当期损益的金融资产 应收票据 46,277,217.95 46,177,217.95 100,000.00 应收账款 402,437,859.47 390,455,626.10 11,982,233.37 预付款项 89,773,032.07 83,883,774.71 5,889,257.36 应收利息 3,148,909.05 3,148,909.05 其他应收款 382,494,527.57 272,695,411.13 109,799,116.44 买入返售金融资产 230,000,000.00 230,000,000.00 存货 2,338,393,650.22 2,240,747,827.34 97,645,822.88 其他流动资产 1,387,436,952.91 364,256,006.15