商业银行管理学第三版,中国金融出版社主编彭建刚摘要.ppt

二、商业银行存款的成本管理 商业银行存款成本的构成 利息成本 营业成本 资金成本 可用资金成本率 存款加权平均成本率 边际成本 商业银行存款成本的管理(续) 商业银行存款成本的计算 历史数据加权平均成本方法 预计加权平均成本方法 历史数据加权平均成本方法 历史数据加权平均成本方法的运用 以表3-1为例说明该方法的运用 根据表3-1的数据资料，计算有关负债的历史加权成本 历史数据加权平均成本方法(续) 预计加权平均成本方法 预计加权平均成本方法的运用 以表3-2为例说明该方法的运用 根据表3-2计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率 三、商业银行存款的定价 商业银行存款定价方法 目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价法 价格表定价法 目标利润定价法 目标利润定价法公式 每项存款服务的单位价格=每单位存款的经营费用+每单位存款的管理费用+每单位存款的预计利润 上述公式把存款定价和银行成本结合起来，有利于各地的银行家把价格和成本更密切地配合起来，调整以前许多免费服务的做法。向客户收取与存款服务相关的费用在银行业中基本得到了认可。 边际成本定价法 计算公式 边际成本=总成本变动额 =新利率×新利率下吸收的存款量-旧利率 ×旧利率下吸收的存款量 边际成本率=总成本变动额÷存款增量 如导论所指出的，注意边际成本方法在商业银行运用具有局限性。 市场渗透定价法 概述 这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。 采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的费用来吸引更多的客户。 这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的严重损失为代价的。 高层目标定价法 概述 这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。 这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是对银行的社会形象有一定的负面影响。 价格表定价法 概述 这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及计息规定列成表格，张榜公布。 价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参看教材表3-3、表3-4）。 这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可靠，且透明度高。 第三节 商业银行借入资金的管理 本节主要知识点： 商业银行借入资金的各种渠道 商业银行借入资金时应考虑的因素 一、商业银行借入资金的渠道 同业拆借 向中央银行借款 欧洲货币市场借款 同业存款 回购协议 发行金融债券 借入资金渠道 转贴现 抵押借款 再贴现 再贷款 二、借入资金时应考虑的因素 借入资金的规模 资金缺口=当前和预期未来的贷款与投资量-当前和预期的存款量 借入资金的期限 借入资金的相对成本 借入资金的风险 借入资金的法规限制 第四节 案例分析 XX分行坚持以效益为中心，以调整负债结构为突破口，扩大负债规模为出发点，努力降低负债成本，全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至2008年10月底，该行各项存款余额达100亿元，在全部存款中，活期占比为42.16%，存款付息率为2.5%。1-10月年该行完成利润2.4亿元，在当地同类型银行名列前茅。该行在调整负债结构、降低筹资成本上所进行的有益探索，具有很强借鉴意义。 情况介绍 案例分析（续） 经验之一：不断提高创新产品，提高服务水平。实践使XX分行深刻地体会到，客户选择银行关键取决于其服务质量优劣。因此，它们始终把改进和提高服务水平当作一件大事来抓。 经验之二：夯实客户基础，培育负债持续增长动力。 经验之三：建立健全考核机制，有效调动员工吸收低成本存款的积极性，运用适度的财务激励促进业务发展。 经验 案例分析（续） 积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，首先，必须要重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具；其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合理设置网点；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄工作人员的积极性、改善服务态度等。 同时，银行应提供全方位的信用服务，以密切银行与企业的关系为核心，开发多样化的企业存款工具，努力做到以贷引存、存贷结合，并结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好、用好资金。 复习思考题 负债对商业银行管理有何意义？ 商业银行存款管理的目标有哪些？ 假定