软件开发公司财务管理办法.docx

软件开发公司财务管理办法

一、总则

1.1为了加强软件开发公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。

1.2本办法适用于公司各部门、各分支机构的财务管理工作。

1.3财务管理原则：合法合规、精打细算、风险可控、提高效益。

二、财务管理组织机构

2.1公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。

2.2财务部设财务经理一名，负责财务部的日常工作，对总经理负责。

2.3财务部下设会计、出纳等岗位，各岗位人员应具备相应的专业知识和技能。

三、预算管理

3.1公司实行全面预算管理制度，各部门、各分支机构应按照公司要求编制年度预算。

3.2预算编制应遵循实事求是、合理分配、突出重点的原则。

3.3预算执行过程中，各部门、各分支机构应严格按照预算要求进行开支，确需调整预算的，应按照规定程序报批。

四、资金管理

4.1公司资金实行集中管理，统一调度。

4.2资金收入应及时入账，不得坐支、截留、挪用。

4.3资金支出应按照预算和审批程序进行，确保支出合理、合规。

4.4公司定期对资金使用情况进行检查和分析，提高资金使用效益。

五、成本费用管理

5.1成本费用包括研发成本、销售费用、管理费用等，各部门、各分支机构应严格控制成本费用。

5.2成本费用支出应遵循合理、必要、节约的原则，不得虚列、乱列支出。

5.3各部门、各分支机构应定期对成本费用进行分析，采取措施降低成本，提高效益。

六、资产管理

6.1公司资产包括固定资产、无形资产、存货等，应建立健全资产管理制度。

6.2资产购置、使用、报废等环节应严格按照规定程序进行，确保资产安全、完整。

6.3定期进行资产清查，确保账实相符。

七、财务报告与分析

7.1财务部定期编制财务报表，真实、完整地反映公司财务状况。

7.2财务部对财务数据进行深入分析，为管理层决策提供依据。

八、附则

8.1本办法由财务部负责解释。

8.2本办法自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充或调整。