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中信海洋直升机股份有限公司 2008年度内部控制自我评价报告 为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，保障公司资产安全，保护投资者合法权益，中信海洋直升机股份有限公司（下称“公司”）根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规范性文件，对公司内部控制有效性进行了全面自查，现将公司2008年度内部控制情况进行自我评价如下。 一、综述 公司自1999年成立以来，依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，加强内部控制建设，逐步形成了符合自身经营管理特点的内部控制体系，基本保障了公司内部控制管理的有效性，维护了广大投资者和公司的利益。 （一）内部控制的组织架构 按照《公司法》和公司章程，公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的“三会一层”法人治理结构，董事会并下设战略、提名、审计、薪酬与考核委员会四个专业委员会，四个专业委员会中独立董事人数均过半数，公司董事长担任战略委员会主任委员，其他三个委员会均由独立董事担任主任委员，以充分发挥专门委员会及独立董事在完善公司治理中的作用。除《公司章程》外，董事会并制定了《董事会议事规则》、《公司总经理工作细则》、《董事会各专业委员会工作条例》，监事会也制定了《监事会议事规则》，进一步明确法人治理机构的决策、执行、监督等职责权限和议事规则、程序，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 根据航空企业生产经营实际，公司设立了相应的职能部门和岗位职责。各职能部门各司其职、相互配合、相互监督、协调运作，保证公司合规、有序运行。公司具体组织架构如下： 中信海洋直升机股份有限公司组织机构图 （二）内部控制制度建立健全情况 公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司自身具体情况，已建立起了一套基本完善的内部控制制度。内控制度体系分为公司治理类、公司管理基本制度类和公司管理具体规范类。公司治理类制度需提交股东大会审议通过后实施，主要包括公司章程、“三会一层”议事规则（工作细则）、董事会专业委员会工作条例、独立董事制度、募集资金管理制度等；公司管理基本制度类由公司董事会制定，主要包括内部控制制度、内部审计制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、会计相关制度以及董事、监事、高管人员所持公司股份及其变动管理制度等；公司管理具体规范类由公司管理层制定，主要是结合公司自身的企业性质、行业特点及生产经营活动内容而制定的各项业务管理规章、操作流程和岗位手册，涉及飞行、机务维修、运行管理、航空安全监督、采购、市场、人力资源管理、资金管理、财务管理、股证管理、行政办公管理、全面预算管理、合同管理、内部信息传递、安全保密等各个方面，涵盖公司生产经营的各个环节。 公司不断根据法律法规的修订、企业发展的实际情况对内控制度进行完善和修改，预防和发现公司生产经营和管理运作过程中出现的问题，保证公司健康发展。 （三）审计部门的设立、人员配备及工作情况 为加强公司内部控制工作和管理，2008年公司新成立经营计划部，主要职责是负责公司的预算管理、内审内控、法律方面的工作，并配备了专职内控内审人员，负责对内部控制制度建立健全、执行情况进行监督、检查。内审机构负责人对董事会负责，在公司董事会审计委员会的指导下，独立开展内审工作，确保公司内控体系健全、有效。 （四）2008 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 报告期公司在2007年度开展公司治理专项活动的基础上，继续推进活动的深入进行，完善自查整改工作。其中航材备件存货管理等自查问题基本得到解决，已经投入使用的航材备件存货管理系统运行顺利，数据安全，系统的应用范围涵盖财务部、机务部、采购部、各分公司机场作业点，航材库存实物管理满足机务保障要求和财务监管要求，符合民航对航空部附件的适航监控需要。该系统的应用在一定程度上节约了航材管理成本，同时加强了飞机维护维修保障的计划控制，有效提高了航空安全的保障水平，满足了数据共享的需要，使公司内部控制管理有所增强。目前，公司结合整个机务维修维护信息系统的开发应用工作，进一步完善作为上述信息系统子系统的航材管理系统。同时全面推行预算管理，开展安全管理体系（SMS）建设，加强成本控制，按照国际惯例建立了安全管理体系，从系统上防范和控制飞行安全风险，不断提高经营管理水平。 报告期公司修订了《募集资金管理制度》、《公司独立董事制度》、《公司董事会审计委员会工作条例》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作条例》等，制订了《公司董事、监事和高