会计信息系统总分类帐子系统.ppt

第四章 总账子系统;第一节 总账子系统概述及流程分析;一、总账子系统的范围及其目标的确定;（二）总账子系统的目标;二、总账子系统的特点;三、总账子系统手工处理流程分析;流程步骤：; （二）手工方式下账务处理形式的缺陷;四、计算机账务数据处理流程;;流程说明：;五、计算机方式和手工方式下账务处理流程的异同;第二节 总账子系统总体结构与主要数据文件设计;一、总账子系统的功能结构;二、会计字典的设计; 2、会计科目编码设计的目的; 3、会计科目编码方案设计;;;三、总账子系统主要数据文件设计;2、余额及发生额文件设计方案一;3、余额及发生额文件结构设计方案二;4、余额及发生额文件结构设计方案三; （二）临时凭证文件的设计 ;2、临时凭证文件结构设计方案一;3、临时凭证文件结构设计方案二;4、临时凭证文件结构设计方案三;;第三节 总账子系初始设置;一、设置账套;二、科目代码设置;（二）科目编码方案----部门辅助核算方案;;三、录入余额;四、其他设置;第四节 凭证处理;一、凭证录入;（二）、辅助核算和管理数据的输入; （三）、凭证录入模块中的其他功能;二、凭证汇总;三、凭证目录;四、凭证打印;五、凭证记账;;第五节 账表输出;一、输出日记账;二、输出明细账; 三、输出总账和余额／发生额表 ;第六节 辅助管理一往来、项目、部门核算和管理;一、往来核算与管理;（二）、往来管理模块的主要功能;（三）、实现往来核算和管理的做法;二、项目核算与管理;（二）、项目核算和管理模块的主要功能;（二）、实现项目核算与管理的方法;三、部门核算与管理;（二）、部门核算的方法;第七节 期末处理;1、转账业务特点; 2、转账业务种类; 3、自动转账实现方法;;