搜于特集团股份有限公司审计报告.pdf

搜于特集团股份有限公司 审计报告 目 录 一、审计报告 …………………………………………………………第 1—2页 二、财务报表…………………………………………………………第 3—10页 （一）合并资产负债表………………………………………………第 3页 （二）母公司资产负债表……………………………………………第 4页 （三）合并利润表……………………………………………………第 5页 （四）母公司利润表…………………………………………………第 6页 （五）合并现金流量表………………………………………………第 7页 （六）母公司现金流量表……………………………………………第 8页 （七）合并所有者权益变动表………………………………………第 9页 （八）母公司所有者权益变动表……………………………………第 10页 三、财务报表附注……………………………………………………第 11—66页 第 1 页 共 66 页 审 计 报 告 天健审〔2017〕3-137号 搜于特集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的搜于特集团股份有限公司（以下简称搜于特公司）财务报表，包 括 2016年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是搜于特公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，搜于特公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 第 2 页 共 66 页 允反映了搜于特公司 2016年 12月 31日的合并及母公司财务状况，以及 2016年度的合 并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一七年三月二十二日 第 3 页 共 66 页 合并资产负债表 2016年 12 月 31日 会合 01表 编制单位：搜于特集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注 释 号 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 注 释 号 期末余额 期初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 908,128,167.21 396,457,691.10 短期借款 18 133,830,000.00 168,015,895.96 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 以公允价值计量且其变 动计入 当期损益的金融资产 拆入资金 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 应收票据 2 476,635.00 500,000.00 衍生金融负债 应收账款 3 1,263,180,498.59 533,902,172.21 应付票据 19 232,098,260.11 276,840,867.83 预付款项 4 651,003,746.80 261,157,720.67 应付账款 20 367,622,886.03 82,718,629.36 应收保费 预收款项 21 339,357,200.32 22,544,671.84 应收分保账款 卖出回购金融资产款