证劵投资学知识大纲学习内容归纳..doc

证券投资学 课程简介 证券投资学是研究证券投资的本质及其运动规律的一门学科，是高等院校财经类专业的主干课程之一，在金融学科体系中具有重要的地位。近年来，随着我国证券市场的不断发展，通过发行有价证券进行直接融资的方式受到筹资者的高度重视和广泛欢迎，买卖股票、债券与基金成为大众投资的主要渠道，资产证券化趋势越来越凸现，证券交易活动日益活跃。本课程系统地讲授证券投资的基本知识，包括证券投资工具（股票、债券与基金）、证券市场（一级市场、二级市场）、证券投资理论以及证券投资分析（基础分析、技术分析）等基本知识，为今后的深入学习相关知识奠定知识基础。 第一章 股 票 第一节 股份公司 一、股份公司的概念和性质 股份公司是商品经济发展到一定阶段的产物，是在社会化大生产条件下，适应组织大规模商品生产和商品交换的要求而产生的一种企业组织形式。 股份公司具有五个基本的特征： 第一、股份公司是企业法人，具有法人的属性。 第二、股份公司具有盈利性，即获取经济上的利益。 第三、股份公司依法成立。 第四、股份公司的资本全部划分为等额股份，并可依法自由转让。第五、所有权与经营权相分离，股东虽有资本所有权但没有业务执行权，不参加经营，企业经营权由董事会和经理掌握。 二、股份有限公司的组织机构 股份有限公司的组织机构由三部分组成：股东大会、董事会和监事会。 四、股份有限公司的设立 1.发起设立方式。 2.募集设立方式。 四、股份有限公司的变更 1.股份有限公司的合并。 2.股份有限公司的分立。 3.公司的破产。 4.股份有限公司的解散与清算。 第二节 股票 一、股票的概念和基本特征 1.股票的定义 2.股票的基本特征 二、股票的类型 三、股票的价格 1.股票价格的分类 2.股价的修正 第三节 普通股股票和优先股股票 一、普通股股票 (一)普通股票的基本特征 （二）普通股股票的种类 （三）普通股票持有人的基本权利和义务 （四）普通股票的股息 二、优先股 相对于普通股而言，优先股是指在公司股息分配或公司剩余财产分配上享有比普通股优先权利的股票。 （一）优先股的特点 （二）优先股的种类 第二章 债券 债券的概念和特点 一、债券的概念 债券是政府、金融机构、工商企业等机构依照法定程序直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行并且承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。 二、债券的性质 1. 债券是一种有价证券 2.债券是一种社会化债务凭证 3. 债券反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。 三、债券的基本要素 四、债券的特征 五、债券的分类 1.按发行主体分类 2.按期限长短分类 3.按发行区域分类 4.按有无抵押担保分类 5.按发行方式分类 6.按是否记名分类 7.按利率规定的情况分类 8.按付息方式分类 六、股票与债券的区别 1.反映的关系不同。 2.发行的目的不同。 3.偿还的期限不同。 4.从收益形式上看。 5.投资的风险不同。 6.筹资手段的不同。 政府债券 一、政府债券的概念及特征 政府债券也称公共债券，简称公债。它是指政府及政府有关机构为筹集资金而发行的以承担还本付息责任为前提的债务凭证。 二、政府债券的特征 1.安全性高。 2.流动性强。 3.免税待遇。 4.收益稳定。 三、中央政府债券 中央政府债券是政府债券的主要形式，指中央政府为了弥补国家财政赤字或进行公共投资而发行的，以国家财政收入为担保的债券。 我国发行的国债可以分为凭证式国债、无记名(实物)国债和记账式国债三种。 四、地方政府债券 地方政府发行的债券又称作市政债券，主要用于公共设施建设、住房建设和教育等支出。市政债券主要有以下两种： 五、政府机构债券 政府机构债券是指由政府所属机构、公共团体或与政府有直接关系的企业发行的债券。 第三节 金融债券和公司债券 一、金融债券 （一）金融债券概念 （二）金融债券的特点 （三）金融债券的种类 二、公司债券 (一)公司债券的概念 (二)公司债券的特点 （三）公司债券类型 三、可转换公司债券 （一）可转换公司债券概念 (二)可转换债券的特点 （三）可转换债券的优势 (四)可转换公司债券的价值 第四节 国际债券 一、国际债券的概念和特征 国际债券是一国政府、金融机构、工商公司或国际性组织为筹措长期资金而在国外金融市场上发行的、以外国货币为面值的债券。 国际债券的特点： 1.资金来源比较广泛。 2.期限长、数额大。