庇古和科斯对环境外部性治理研究的比较分析——以环境污染为例.pdf

2010年4 月 经济论坛 Apr. 2010 总第476 期 第04 期 Economic Forum Gen.476 No.04 庇古和科斯对环境外部性治理研究的比较分析 ———以环境污染为例 文/谢 枫 【摘 要】庇古和科斯对环境外部性治理研究有重要贡献。通过对二位学者的研究背景、假设前提、侧重 点、解决主体和难易程度的比较分析，文章得出一个适合我国国情的环境污染的治理方案，即在普遍征收 较低税率的环境税的基础上，在产权容易明确的领域里，推行排污权交易制度，以弥补二位学者观点中的 缺陷，发扬二位学者观点中的优点。 【关 键 词】外部性；庇古；科斯；政府干预；市场机制 【基金项目】本文系浙江省高校人文社会科学重点研究基地财政学学科建设经费资助项目和教 育部人文社科研究一般项目（09YJC790235）。 【作者简介】谢枫，江西财经大学2009级财政学博士研究生、浙江财经学院财政与公共管理学院讲师，研究 方向：财税理论与政策。 2009年12月世界气候大会在丹麦首都哥本哈根 部性的代表是环境污染。本文探讨的是环境外部性 举行，此次会议吸引了全世界人民的目光。虽然环 中的负外部性代表环境污染的治理问题。 境保护意识在金融危机冲击下有日渐淡薄的趋势， 历史上对外部性研究有突破性贡献的当属庇古 但这次会议让环保再次成为人们关注的话题。这次 和科斯。本文将对二位学者的外部性理论进行全面 会议的焦点之一就是确定各国碳的减排指标，这个 的分析和比较，充分认清两个环境污染治理理论的 指标的安排实际上是一种权利的安排，我们可以从 本质，并结合我国实际，为我国环境治理找到准确 科斯有关外部性治理的产权理论中找到蛛丝马迹。 的方向。 经过多方努力，大会最终达成了部分共识，但这种 一、庇古和科斯外部性研究成果的简介 共识没有法律效力，包括权利的界定在内。追溯环 （一）庇古对外部性的研究成果 境外部性治理的理论研究，可以帮助我们充分理解 最早进行外部性治理方案研究的是庇古，其在 当前各国和国际会议上所采取或崇尚的污染治理的 代表性著作 《福利经济学》中首次提出对正外部性 手段。 行为进行补贴，而对负外部性行为进行征税或收 外部性是市场失灵的一个重要方面。外部性最 费。 早由马歇尔提出，他在其 《经济学原理》一书中写 庇古的 《福利经济学》以对增进世界或一个国 到， “某些类型的产业发展和扩张时由于外部经济 家经济福利为研究对象，认为增加国民收入和调节 降低了产业内的厂商的成本曲线，”这是经济学上 收入差距可以有效地推进社会的福利。在探讨增加 第一次对外部性的关注。之后很多学者对外部性进 国民收入的手段时，他提出，要增加国民收入就必 行了定义，但直到现在没有一个权威的、被人们普 须增加社会产量；而要增加社会产量就必须实现社 遍接受的定义。笔者选择以萨缪尔森和诺德豪斯的 会生产资源的最优配置；而要实现社会生产资源最 《经济学》 （第十四版）的定义为准。该书认为外 优配置就必须确保边际社会净产量价值与边际私人 部性是一个经济主体的行为对另一经济主体的福利 净产量价值相等。但庇古 《福利经济学》 “第九章 所产生的效果，而这种效果并没有从货币上或市场 边际社会净产量与边际私人净产量之间的差异”中 交易中反映出来。同时，外部性有正负之分，正外 写到，在一个完全自由竞争市场下，由于利己主义 部性的代表是公共产品的生产，如城市绿化；负外 的驱动，对私人有利的