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第三章 商业银行负债业务管理 第一节 商业银行存款负债管理 第二节 商业银行非存款负债的管理 学 习 要 求 掌握商业银行存款及非存款资金来源构成，明确存款是商业银行的主要资金来源；学习存款成本的构成、控制与存款成本分析方法。 了解商业银行短期与长期借款的管理。 本章重点及难点：存款成本分析方法 概 述 20世纪70年代以来，金融业竞争日益加剧，创新产品不断出现，迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。银行要力图以最低的风险、最小的成本获取最大的资金保障。因此，商业银行将关注的重点从资产的运作移向负债的管理。 银行负债管理是对银行资金来源的管理 广义的负债 狭义的负债 商业银行存款负债和借入款等一切非资本性的负债。 其中存款是商业银行最重要的资金来源。 银行负债管理的基本目标是在一定的风险水平下，以最低的成本获取所需的资金。 一是维持银行资产的增长率 二是保持银行的流动性  存款负债 同业拆入 回购协议下的证券出售 非存款负债 向中央银行借款 发行金融债券 欧洲货币市场借款 吸收存款，是商业银行重要的筹资业务活动。因为存款为银行提供了大部分资金来源，是银行业务发展的重要基础；存款的吸收，为银行各职能的实现如信用中介、支付中介和信用创造等创造了条件；存款是决定银行盈利水平的重要因素，同时，银行通过存款业务活动，也为其与社会各界的沟通提供了渠道。 在我国，存款是金融机构主要的资金来源，而储蓄存款在我国金融机构存款中所占的比重也一直维持在50%左右。 我国商业银行的存款构成 单位：亿元  结论： 我国商业银行的存款主要是储蓄存款，占存款总额的55%以上，说明资金来源稳定； 活期存款比重较高，为1/3左右，有利于降低商业银行的利息成本； 我国商业银行体系内部存在严重的存款垄断现象，国有商业银行的各类存款占居总存款的2/3以上。 一、存款业务种类 1、 交易帐户存款：是指私人和企业为了交易的目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、自动取款机、电话互联网和其他电子设备来提款或对第三者支付款项。  （1）支票帐户 （活期存款，Demand Deposits） 是指存款人无须事先以书面形式通知银行便可支用或转账的存款。 特点： 主要用于支付结算； 活期存款是商业银行创造存款货币的基础。 存取无时间限制； 不支付利息或支付很低利息。  （2）可转让支付命令账户（NOWs） （Negotiable Order of Withdrawal Account） 是指个人和非盈利性组织可以随时在该账户开出“可转让支付命令”，用于对第三者进行支付并能获取利息的存款。 以“支付命令书”取代“支票”； 存户可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付； 银行根据平均余额支付利息; 对个人和非盈利机构开立。 超级可转让支付命令（Super-NOW帐户） 是指有最低存款余额的规定并支付较高利息的可转让支付命令账户。始办于1985年。 主要内容：如果存款人能在该账户中保持2500美元的最低存款余额，利率不受管制。 主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩；缴纳存款准备金；向存户按月收取一定的服务费 与可转让支付命令账户的区别：有一个最低存款额的限制。 20世纪90年代以后，两者已无显著的差别，许多商业银行只为客户提供一个类似的账户。  （3）货币市场存款账户（MMDA） ( Money Market Deposit Account ) 　是一种介于活期存款和储蓄存款之间的存款账户，是1982年美国国会通过《加·恩圣洁尔门存款机构法》，允许商业银行与货币市场基金竞争后出现的一种新业务。 　 2500美元的最低限额； 没有利率上限，存款利息以市场利率为基础每日计算； 10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险； 存款的对象不限； 银行要求提前7天通知取款; 使用该账户月均不能超过6次，其中用支票付款不得超过3次.  (4)自动转帐服务帐户 （Automatic Transfer Service Account） 是银行根据存款人的事先授权，自