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上市公司必须依照法律,行政 篇一：14春学期 南开《财务法规》在线作业及标准答案 14春学期南开《财务法规》在线作业及标准答案 一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。） V 1. 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其(B)蒙受损失的可能性。 A. 存款 B. 资产和预期收益 C. 声誉 D. 自有资本金 满分：2 分 2. 背书行为有效的是(B)。 A. 将汇票金额3万元背书转让2万元 B. 背书时记载不得转让 C. 质押背书的被背书人作转让背书 D. 委托收款背书的被背书人作转让背书 满分：2 分 3. 会计监督是指(D)。 A. 单位内部监督 B. 国家监督 C. 社会监督 D. 以上均是 满分：2 分 4. 蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?D A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效 B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效 C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效 D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效 满分：2 分 5. 依据商业银行法，选项所列(C)是商业银行破产的原因 A. 严重亏损 B. 资不抵债 C. 不能支付到期债务 D. 因经营管理不善导致严重亏损 满分：2 分 6. 会计从业资格证书年度检查验证制度，一般(C)进行一次。 A. 半年 B. 一年 C. 二年 D. 三年 满分：2 分 7. 根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？D A. 证券公司均可以从事证券自营业务 B. 证券公司均不得从事证券自营业务 C. 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务 D. 一部分证券公司可以从事证券自营业务 满分：2 分 8. 选项所列(A)机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力 A. 税务机关 B. 工商行政管理机关 C. 产品质量监督管理机关 D. 物价管理机关 满分：2 分 9. 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？D A. 发行人与代销的证券公司 B. 发行人与包销的证券公司 C. 发行人与证券交易所 D. 发行人与承销的证券公司 满分：2 分 10. 向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？D A. 3000万元 B. 1500万元 C. 6000万元 D. 5000万元 满分：2 分 11. 张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?B A. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任 B. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任 C. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任 D. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任 满分：2 分 12. 下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的(D)。 A. 信托财产不属于受托人的破产财产 B. 信托财产不属于受托人的遗产 C. 信托财产不属于受托人的固有财产 D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换 满分：2 分 13. 下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 (D) A. 每届任期不得超过三年 B. 任期届满可以连选连任 C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事 D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务 满分：2 分 14. 下列各项中与个人信托业务特点不符的是(C)。 A. 个人信托目的多样 B. 受托人可以是法人，也可以是个人 C. 都是非营业信托 D. E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任 满分：2 分 15. 我国《票据法》的票据品种未包括(A)。 A. 人民银行发行的央行票据 B. 银行本票 C. 定额本票 D. 不定额本票 满分：2 分 16. 成长型基金的基本目标为(B)。 A. 追求稳定的经常性收入 B. 追求资本增值 C. 追求超越市场表现的投资业绩 D. 经常性收入与资本增值兼顾 满分：2 分 17. 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将(B)看做对其市场价值最大的威胁。 A. 市场风险 B. 声誉风险 C. 法