再改-银行存款报销规程-作业指导书.doc
文本预览下载声明
1目的：
明确规范银行存款报销操作流程，确保银行存款安全、准确。
2适用范围：
适用于本中心所有银行存款报销业务。
3职责：
3.1负责对发票等原始资料的真伪进行审核。
3.2负责核对财政支付经费与审核人员标注经费是否一致。
3.3负责打印支票并核对打印信息与发票是否一致。
3.4负责核对银行存款来款信息并办理入账手续。
3.5负责给外地单位及疫苗公司办理相关款项的汇款手续。
3.6负责登记每日银行存款日记账，做到日清日结。当日编制《库存日报表》。
3.7负责保管单位人名章、转账支票、支票购买证、支票密码器、票据。
3.8负责对各种银行收付款项的原始凭证，加盖“银行收讫”、“银行付讫”、“附件”章。
4工作内容：
4.1支票报销流程
4.1.1用发票直接报销领取支票。
4.1.1.1经财务审核人员审核。
4.1.1.2核对报销单据金额与附件金额是否一致。签字是否齐全。附件是否齐全。
4.1.1.3填写支票本：借支票经手人对应支票本上支票号填写。填写内容：日期、金额、收款单位、用途、经手人、归还日期。
4.1.1.4授权支票录入财政专网，填写凭证编码。
4.1.1.5填写票根：借支票经手人将票根填写齐全并在票根下方签字。
4.1.2用借据领取支票（会议要附审批的会议（培训）申请单）
4.1.2.1经财务审核人员审核
4.1.2.2填写支票本：借支票经手人对应支票本上支票号填写 。填写内容：用途、经手人
4.1.2.3授权支票录入财政专网，填写凭证编码。
4.1.2.4填写票根：借支票经手人在票根下方签字。
4.1.3借据领取支票后，报销发票
4.1.3.1经财务审核人员审核
4.1.3.2填写支票本：报销人对应支票本上支票号填写。填写内容：金额、收款单位、用途、归还日期。
4.1.3.3填写票根： 报销人将票根填写齐全（收款单位、金额、用途）。
4.2支票作废换领流程
4.2.1必须由本单位经办人员拿作废支票办理作废换领手续
4.2.2作废支票不再换领新支票的，在支票登记本原支票号登记处标注“作废”字样。
4.2.3作废支票换领新支票的，在支票登记本原支票号登记处标注“作废换****（新支票号）”字样。在支票登记本上重新登记。（参见支票报销流程“填写支票本”）
4.3经费认领流程
4.3.1经费确认为科研经费的，请科研办办理立项手续。
4.3.2经费确认为非科研经费的，通知相关科所带2份合同到财务科办理立项手续。
4.4汇款流程
4.4.1用发票直接办理汇款
4.4.1.1经财务审核人员审核
4.4.1.2.填写汇款登记本。填写内容：日期、收款单位、内容用途、开户行、省市、账号、金额、经办人。
4.4.2用借据办理汇款
4.4.2.1经财务审核人员审核。
4.4.2.2填写汇款登记本。填写内容：日期、收款单位、内容用途、开户行、省市、账号、金额、经办人。
4.4.2.3发票报销,审核后报销人将发票直接交记账人员入账。
5.1支持性文件
5.1.1BJCDC/GC03-CW 财务审核工作规程
编号：BJCDC/GC02-CW 名称：银行存款报销规程
第三版 第0次修改 实施日期： 页码：2
第二次修改内容:
建议挪到4.3.1用发票直接报销领取支票。应在4.3.1.1内容后,4.3.1.2内容前.
第二次修改内容:
建议分别挪到4.3.1.2后;以及挪到4.3.2.2后
第二次修改内容:
没有主语,谁填写支票本和票根.而出纳又要干什么?
第二次修改内容:
建议分别挪到4.3.1.2后;以及挪到4.3.2.2后
第二次修改内容:
问题同上。
第二次修改内容:
问题同上。
显示全部