改制上市企业提供资料清单.doc

改制上市企业提供资料清单 ? 一、公司情况资料 1、各单位的营业执照及税务执照 2、公司设立时及至目前为止的验资报告及变更验资报告（应提供设立验资报告，会计报表实收资本与验资报告实收资本不符的，应提供会计报表与验资报告差异的说明） 3、公司章程，法人代表身份证复印件 4、公司组织结构图（含持股比例） 5、公司职能部门分工图（办公室） 6、公司各营业点、分公司、子公司营业执照及企业代码证； 7、最近两年度的审计报告 8、公司的有关资格等证书（如质量认证书、高新技术企业证书等） 9、公司设立后的股东会会议纪要、决议 11、公司设立后的董事会会议纪要、决议 12、公司设立后的总经理办公会会议纪要、决议（办公室） 13、公司设立后颁布的主要涉及公司经营成果和财务方面的文件、管理制度、通知等（办公室） 14、提供同行业相关资料，如行业协会公布的信息等(业务) 15、公司执行的会计制度及财务制度 16、公司已有的内控体系及相关制度文件(办公室) 17、股东大会、董事会、监事会议事规则（如有） 18、各职能部门工作职责(办公室) 19、财务管理制度、资金管理制度、投融资管理制度、对外担保管理制度等 20、年末公司人员相关统计（学历、专业分工、职称等细分）(办公室) 21、近三年管理层分析报告（或年度工作报告）(办公室) 22、主营业务分析资料（至少包含如下信息：三年中，每年对主营业务的现状、规模、增长性、存在的危机、取得的成就、发展规划及规划的达成情况分析、外围市场的威胁（竞争对手的威胁）及应对措施、所处的行业周期及行业成长性分析） 23、列表说明：成立至今历次股权收购、出售情况和投资回报情况。基础建设投资协议履行完成情况。 24、是否有重要的在建项目，有则提供《可行性研究报告》 25、近三年重大资产变化情况 26、近三年重大债权债务关系、重大诉讼及仲裁。 27、请公司高级管人员对公司的六大业务循环情况进行介绍（调查资料附后） 二、会计科目的相关资料 为配合审计工作，请公司财务人员配合我们填报两年一期的审计明细表外（随函附件），还请公司相关人员针对具体会计科目提供如下资料： 1、货币资金 企业需提供各年末及基准日的银行对账单及银行余额调节表。 对基准日银行存款余额进行发函询证（审计人员入场后进行）。 各年末及基准日现金盘点表，并协助审计人员对现金进行抽盘。 提供基准日的出纳现金日记账，查清现金、银行存款会计账与出纳日记账差异的原因。 提供银行开户信息查询（审计人员入场后进行）。 2、交易性金融资产 有外保管的有价证券，应提供有关保管的证明文件。 委托银行贷款的合同、单据。 短期国债、股票投资的合同、交易交割单据。以上项目要提供董事会决议或授权书。 协助填发询证函（审计人员入场后进行）。 各年末及2009年12月31日有价证券盘点表，并协助审计人员对有价证进行抽盘。 应逐项提供年末市值与成本对照表，提供提取减值准备的董事会决议。 3、应收票据 提供应收票据备查账及明细清单（包括贴现、背书、转回应收款的明细）。 提供有关的合同及应收票据原始单据。 4、应收股利、应收利息 提供相关的合同、协议、有关审计报告及所附会计报表、对方单位有关分红分利的董事会决议、对方税务部门的完税证明。 5、应收账款、预付账款、其他应收款 登齐各年应收账款、预付账款、其他应收款明细账，结出应收账款、预付账款、其他应收款各年末余额，并将总账与明细账核对相符，如有不符查出原因。 提供各年及基准日的应收账款、预付账款、其他应收款的账龄分析。 提供2009年12月31日基准日应收账款、预付账款、其他应收款余额明细清单（并注明款项性质），并协助发询证函（主要是提供????万元以上应收账款、预付账款及???万元以上其他应收款客户地址和邮编，审计人员入场后进行）。公司内部往来余额要对清，如有差异要查明原因。 说明一年以上预付账款、三年以上应收账款、其他应收款未收回及处理的原因。 6、减值准备 提供董事会关于提取减值准备的决议、减值准备计算明细表、坏账核销的批件。 7、待摊费用 待摊费用中保险费应提供保险单据，广告费应提供合同。 8、应收补贴款 提供相关补贴收入的批准文件、申请报告。 9、存??货 提供存货两个年度盘点清册（相关责任人员签字），盘点表实存数与存货会计账簿相差数，查明原因提供说明。 提供大宗购销合同、仓库分布图、出入库管理规定，存货全面盘点工作，并协助审计人员的抽盘工作。 提供存货最近两年保管账、存货会计账簿。期初数、本期增加、本期减少、期末余额按各分公司、分库及各类机型按月打印明细表。财务上存货发出数量、金额与结转销售成本数量、金额应当核对一致，并提供依据。 存货各年总账与明细账不相符，查清原因后再进行账务处理。 提供存货各明