绩效管理之KPI提炼经典课件46页.ppt

* 指标 筛选维度 检视结果 维度 指标名称 是否与目标一致 是否可控制 是否可实施 是否可靠可信 是否可衡量 是否可低成本获取 是否协调一致 是否会被误解 是否需要被替代 处理结果 财务 顾客 内部运营 学习发展 4、指标检视表: * 对筛选维度的理解： 1、是否与目标一致 是否与公司的某个特定（战略）目标或部门的某个特定目标相联系？ 指标承担者是否清楚公司及部门的整体目标？ 指标承担者是否清楚该指标如何驱动和支持公司或部门整体目标的实现？ 2、是否可控制 该指标的结果是否有直接的责任归属？ 该指标的结果是否能够被承担者基本控制？ 3、是否可实施 该指标的结果是否可以通过承担者的行动来加以改进？ 承担者是否明白可以采取何种行动来对指标结果产生正面的影响？ 4、是否可靠可信 是否有稳定、可靠的数据来源来支持指标数据的构成？ 数据是否有可能被操纵以使绩效看起来更好或更遭？ * 5、该指标的结果是否可量化 指标可以量化吗？ 如果不能量化，能找到其它替换指标吗？ 6、是否可低成本获取？ 指标数据是否可以直接从记录、报表上获取？ 获取指标数据的成本是否高于其价值？ 7、是否协调一致 是否与其它指标相互冲突？ 这种冲突是否可协调？ 8、是否会被误解 是否可以用通用的大家都能理解的语言来对指标做定义？ 是否导致不同的理解？ * 指标编号 指标名称 指标维度 指标极性 计量单位 设置目的 指标定义 数据提供 主要记录文件名称 数据收集频率 销售收入总额 财务 + % 确保合理的销售量和市场份额 总销售收入=通过营销中心所实际实现并在期 末实际收回的销售收入总额。其具体构成项 目及明细见销售计划表 财务中心 销售月报表 费用月报表 现金流量表 费用预算计划表 每月一次 销售毛利 财务 + 万元 控制销售费用、增加收益，确保公司利益最大化 销售毛利=销售收入总额-通过营销中心所实际发生的费用支出总额。其中，费用的具体构成项目通过费用预算计划表事先界定 每月一次 新市场销售额 顾客 + 万元 强化开发创新能力，不断开发新客户、新市场 新市场销售额：正式进入时间在一周年内的区域市场所贡献的销售额 财务中心 销售月报表 每月一次 应收账款准时回款率 内部 运营 + % 有效控制应收账款，及时回收资金，确保资金使用效率和安全 准时回款率=（在合同约定的时间内准时回款的总金额/期间应收账款总额）×100% 财务中心 现金流量表 应收账款周报表 销售月报表 每月一次 坏账损失率 — % 坏账损失率=（实际产生的坏账损失额/销售 收入总额）×100%；其中：坏账损失指已经 被确认为无法收回的账款损失，界定标准见 《应收账款管理办法》 备注：费用预算计划应采用固定预算和弹性预算相结合的预算方法，以充分、准确、客观反映实际销售额等对费用的影响。 5、KPI指标解释表/KPI指标库: 部门名称： * 维度 目 的 指标名称 权重 指标值 达成值 评估分 支持计划名称 财务 持续增加股东价值 净资产收益率 20 15% 全面预算计划 减少费用支出 费用预算达成率 15 95% 费用预算计划 顾客 占领高端市场 高端市场占有率 10 30% 大客户开发计划 提高关键客户满意度 关键客户满意度 10 90% 客户满意工程 内部运营 充分满足订单需求 订单需求满足率 10 92% 设备改造计划 减少客户退换货 退换货率 10 1% 设备改造计划 质量改进计划 学习发展 提升人员素质 任职资格达标率 5 75% 员工培训计划 提高员工满意度 员工满意度 5 70% 福利改进计划 合理化建议实施计划、员工满意度调查计划 否决 指标 1、重大安全事故 2、完成董事长临时交办任务 计划结果确认： 董事长意见 总经理意见 评估结果确认： 评估总得分 评估绩效等级 董事长意见 总经理意见 6、平衡计分卡:(例） * 权重 评价指标 评价指标 评价分 指标1 指标2 指标3 指标4 指标5 指标6 15 指标1 1 2 3 1 2 9 13 指标2 3 2 1 1 1 8 18 指标3 2 2 3 3 1 11 17 指标4 1 3 1 3 2 10 17 指标5 3 3 1 1 2 10 20 指标6 2 3 3 2 2 12