骆驼评级体系介绍讲座课件.ppt

CAMEL评级体系介绍 内容提要 基本概念、历史演变和作用 CAMELS评级的内容和标准 CAMELS评级的方法 CAMELS评级的程序 评级结果的应用 基本概念 CAMEL评级体系是银行监管机构用来系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的方法体系。 五个要素：资本充足性（Capital Adequacy）资产质量（Asset Quality）、管理（Management）盈利性（Earnings）、流动性（Liquidity ） 要素评级＋综合评级 1－5个级别，数字越大，风险越高 CAMEL评级的演变 始于1979年的美国FFIEC 逐渐推广至各国 香港1995年起采用 我国同一时期开始试用 1996年美国增加了“S”—市场风险敏感度 90年代末兴起的风险为本的监管模式为CAMEL评级注入了新元素 CAMEL评级在监管流程中的位置 在风险为本监管流程中的第五步 位于了解机构、风险评估、策划监管工作、检查立项和现场检查之后，持续的非现场监管之前 是一个监管循环工作成果的综合体现 CAMEL评级在监管流程中的位置 风险评级的一般程序 收集评级信息：全面、可靠 分析评级信息：科学、审慎 得出评级结果：准确、公正 制定监管措施：合理、可行 整理评级档案：及时、完整 CAMELS评级的意义和作用 为评价银行提供了规范、系统和通用的方法/标准 为银行的纵向和横向比较提供了直观的语言 评级过程可使监管人员识别出机构经营管理的薄弱环节 评级结果可作为制定差别监管策略的依据 存款保险或监管收费制下，评级结果是费率确定的重要依据 CAMELS评级的内容和标准 要素评级 资本充足性 资产质量 管理 盈利性 流动性 市场风险敏感度 综合评级 要素1－资本充足性 评级考虑的因素（一） 定量指标（2项7个） 资本充足比率（Capital adequacy ratio） 最低倍数=自身资本充足率/要求的最低资本充足率 问题资产水平 逾期资产/总资产 不良资产/总资产 逾期贷款/总贷款 不良贷款/总贷款 拨备覆盖率 要素1－资本充足性 评级考虑的因素（二） 定性因素（12项） 资本的质量及构成 资本水平的走向 资本计划 未来扩展能力 进入资本市场或其他途径筹集资本的能力 股东或母机构支持的实力 要素1－资本充足性 评级考虑的因素（三） 定性因素（12项） 风险资产的质量 准备金的充足性 维持满意盈利水平的能力 各类风险对资本充足比率的影响 压力测试（资产质量恶化及利率风险） 派息政策 要素1－资本充足性 操作中重点考虑3方面因素 资本充足率 资本结构的合理性 资产质量 要素1－资本充足性 要素1－资本充足性 一级：相对于风险状况资本水平很高 二级：相对于风险状况资本水平令人满意 三级：资本水平不能抵御银行风险 四级：资本不足，可能影响到银行的生存 五级：资本严重不足，银行的生存受到严重威胁，需要增加资本 要素2－资产质量 评级考虑的因素（一） 定量指标（2项6个） 问题资产水平 逾期资产/总资产 不良资产/总资产 逾期贷款/总贷款 不良贷款/总贷款 拨备覆盖率 资产组合多样化 未豁免的大额风险/资本基础 要素2－资产质量 评级考虑因素（二） 定性因素（13项） 放款及投资的政策程序 信贷评价及发放常规 资产组合的组成/多样化 风险资产的质量 表外业务风险状况 问题资产的走向 贷款管理及内部资产检查系统 要素2－资产质量 评级考虑因素（三） 定性因素（13项） 国家风险管理 贷款及投资文件 准备金的足够性（水平、政策和方法） 问题资产的管理及变现能力 问题信贷管理小组的实力及能力 识别问题信贷的管理信息系统的有效性 操作中重点考虑4方面因素 要注意分析银行的资本状况和负债结构 要分析资产的适度性 要注意分析银行资产组合及多样性 要认真关注表外业务风险的状况 要素2－资产质量 要素2－资产质量 一级： 资产质量高，风险管理强 二级： 资产质量和风险管理令人满意，存在一些缺陷，但可以纠正。 三级：资产质量和风险管理不令人满意，不良贷款比率偏高，且损失准备不足以抵补风险 四级： 资产质量和管理水平低，资产质量呈现恶化趋势 五级：资产质量和管理水平差，影响到银行的生存 要素3---管理 六大类因素 法人治理结构 风险管理能力 内控制度建设 内控制度执行 信息管理系统 业务经营的合规性 要素3－管理 评级考虑因素（一） 定性因素18项： 机构的整体表现 策略及业务计划（包括资本计划） 符合金管局《企业管治指引》的情况 董事会的参与和监督 董事会的架构 董事会的控制 高级管理层的能力 董事会和管理层的诚信（声誉、利益冲突、私下交易） 对监管机构的回应 要素3－管理 评级考虑因素（二） 定性因素18项： 高层