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 融资类保函业务介绍 　　　　　　　　　　　　　国际结算部 　　　　　　　　　　　　　2011年6月1日 　　 融资类保函业务介绍 融资性对外担保，是指担保项下主合同具有融资性质的对外担保，包括但不限于为借款、债券发行、融资租赁等提供的担保，以及国家外汇管理局认定的其他对外担保形式。（国家外汇管理局关于境内机构对外担保管理问题通知） 融资类保函 内保外贷融资类保函 外保内贷融资类保函 融资类保函业务介绍  融资类保函业务介绍 融资类保函业务介绍 内保外贷业务流程 融资类保函业务介绍 注意事项： 保函金额要涵盖境外企业贷款的金额、利息及相关费用的总和； 保函币种与贷款币种不同，需要保函金额为贷款折算金额的110%，作为风险缓释； 对外担保余额指标 报价问题 浮动利率 　　　 融资类保函业务介绍 额度使用过程中应注意的问题： 专项融资类保函额度 担保期限在一年以内（含）的融资类保函授信可占用流动资金贷款额度； 担保期限在一年以上的融资类保函授信比照中长期贷款管理的有关规定执行，逐笔审批。  融资类保函业务介绍收费标准：原则上按照同期贷款利率减半执行 融资类保函业务介绍 “内保外贷”在国际贸易中的运用： 传统内保外贷产品 为走出去企业提供融资服务，满足境外公司日常经营所需的流动资金贷款 融资类保函业务介绍 集团组合型内保外贷—从境外采购型 国内集团公司通过境外公司为集团采购 资金流：国内公司用人民币款购汇—支付境外公司—支付供应商货款 内保外贷业务的运用： 全额质押人民币内保外贷+境外外币融资+人民币远期购汇 授信开立保函+境外融资 （能有效突破协议付款、海外代付业务的局限性） 减少我行表内、外融资余额的增长 融资类保函业务介绍 集团组合型内保外贷—境外销售型： 境外公司从国内母公司进口货物在境外销售，销售完成后对母公司付款，国内公司回款期限长。 资金流：境外公司的买方付款—境外公司收款— 母公司收款 内保外贷业务的运用： 通过内保外贷业务，对母公司的贸易可变更为预付款或货到付款，减少母公司资金回笼期。 　　　　 “外保内贷”融资类保函 中国银行为受益人 为境内外商投资企业提供贷款 保函格式 注意事项： 1、借款人目前仅为外商投资企业、投注差； 2、贷款业务的到期日要早于借款保函的到期日； 3、保函金额应涵盖我行贷款本息及相关费用； 4、贷款业务币别与借款保函币别不一致，充分考虑汇率 　 的风险； 5、代理行系统领用额度； 6、向外管局报备 融资类保函业务介绍 谢谢! * * “内保外贷’’融资类保函定义 境内企业提出申请 境外分行为境外公司进行贷款 境内分行出具担保，保证境外公司履行 贷款到期还本付息及其它义务 有效带动中间 业务收入增长 国内集团公司担保 需报外管局审批 避免或降低预提税、 所得税、红利税， 降低企业财务成本 为“走出去”企业 提供良好的 融资平台 降低集团客户 的融资成本 有效缓解国内 银行贷款 规模紧张的局面 融资类 保函功能 境内企业 境内银行 境外企业 境外银行 2、提出保函申请 ●境外企业贷款意向书、财务报表、注册证书 ●境内分行所需的资料 3、国内行出具保函 ●审核材料 ●对外担保余额指标 4、签署贷款意向书 ●提交融资申请 ●提交汇款申请书 1、提出申请 ●贷款意向 ●财务报表 ●注册证书 业务要点 被担保人不受与境内机构的 股权关系、净资产比例和盈利 状况等限制。 可以为被担保人为境内、外合 资企业按出资比例提供担保 担保项下资金不得以借贷、股 权投资或证券投资等形式直接 或通过第三方间接调回境内使用。 加大对境外公司贷款资金 用途和还款来源的审核 确保业务真实性、防止申请人 通过履约方式进行资金转移 境内企业要书面说明贷款用途及 还款来