备考2017年银行从业资格考试《风险管理》核心考点(自制)【考试复习必备】.doc

第一章 风险管理基础 1风险与风险管理 1风险2、风险与收益的关系：平衡管理风险事前概念损失发生前的状态损失事后概念 3、损失类型预期损失—提取准备金、冲减利润非预期损失—资本金灾难性损失—保险风险管理与商业银行经营承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力； 极大地改变了商业银行的经营管理模式片面追求利润实现“经风险调整的收益率”最大化的管理模式；定性分析为主定量分析为主；分散风险管理全面、集中管理 ③为商业银行风险定价提供依据，并有效管理业务组合健全的风险管理为商业银行创造附加价值具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能； 风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平商业银行风险管理的发展 资产风险管理模式阶段20世纪60年代以前偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性负债风险管理模式阶段20世纪60年代-70年代为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债；同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命：马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型(CAPM) ③资产负债风险管理模式阶段20世纪70年代通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为资产负债风险管理的重要手段华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型 全面风险管理模式阶段20世纪80年代后非利息收入比重迅速增加现代商业银行风险管理由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，信贷资产与非信贷资产并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成2004年《巴塞尔新资本协议》标志全面风险管理模式。 全面风险管理模式全球的风险管理体系全面的风险管理范围全程的风险管理过程全新的风险管理方法全员的风险管理文化商业银行风险的主要类别 诱发风险的原因八类信用风险债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化贷款是最大、最明显的信用风险来源既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中基础金融产品和衍生产品的影响不同包括违约风险、结算风险等主要形式。 市场风险由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险，其中利率风险尤为重要市场风险来源于所属的经济体系具有明显的系统性分险特征，难以通过分散化投资完全消除。 操作风险 ①包括人员、系统、流程和外部事件所引发的风险，七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理操作风险具有非营利性，不能为银行带来盈利，但可能引发市场风险和信用风险。 流动性风险商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产 包括资产流动性风险和负债流动性风险流动性风险形成的原因商业银行的流动性计划可能不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致流动性不足流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。 国家风险经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失分为政治风险、社会风险和经济风险三类两个基本特征：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。 声誉风险由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失几乎所有的风险都可能影响银行声誉管理声誉风险的最好办法：强化全面风险管理意识，改善公司治理，并预先做好应对声誉危机的准备；确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。 法律风险一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口 狭义战略风险商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。 商业银行战略目标缺乏整体兼容性为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷为实现目标所需要的资源匮乏整个战略实施过程的质量难以保证在现实操作过程中，战略风险管理可以被理解为具有双重含义：一是商业银行发展战略的风险管理；二是从战略性的角度管理商业银行的各类风险。 3商业银行风险管理的主要策略 风险分散商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于