国际结算课程资料3.doc

第三章 汇款Remittance 第一节 汇款概述Introduction to Remittance 一、结算方式应具备的条件 1、须能保证比较安全、比较快捷地结清对外贸易中的债权债务。 2、须能保证买卖双方的利益都能获得充分照顾。 3、须能便于资金融通。 二、国际汇兑 International Exchange International exchange refers to operational activities related with the transfer of funds between countries in order to settle the claims and debts by payment instruments through banks. 国际汇兑按资金流向和结算工具流向的不同分为顺汇和逆汇两大类。 (一)顺汇 顺汇(REMITTANCE) The remittance is that the funds flow in a favorable direction to the payment instructions transmitted therefrom (二)逆汇 逆汇(REVERSE REMITTANCE) The reverse remittance is that the funds flow in a contrary direction to the payment instructions transmitted therefrom. 二、汇款定义 汇款的特点 (一)汇款属于商业信用 (二)汇款属于顺汇法 三、汇款当事人 汇付方式涉及4个基本当事人 (1)汇款人(REMITTER)，即付款人，是委托汇出行将款项汇交收款人的当事人。在进出口贸易中，一般是买方， 汇款时需要填制汇款申请书。 (2)汇出行(REMITTING BANK)，是指接受汇款人委托汇出款项的银行，通常是汇款人所在地银行，即进口地银行。 (3) 汇入行或解付行(PAYING BANK)，是指接受汇出行委托，并解付一定金额给收款人的银行，一般是出口地银行。 (4)收款人或受益人(PAYEE OR BENEFICIARY)，是指收取汇款的当事人，一般是卖方。 第二节 汇款的种类及其业务程序 Methods and procedures of remittance There are three basic ways for a bank to transfer funds for its client from home country to abroad.They are : （一）Telegraphic Transfer(T/T)电汇 电汇(Telegraphic Transfer，T/T)：是汇出行应汇款人的申请，通过加押电报、电传或SWIFT的方式指示汇入行解付一定款项给收款人的方式 Remitting bank transmitted instructions to paying bank by cable/telex/SWIFT 电汇(T/T)业务程序 ① 汇款人，一般是进口方，到其银行填写汇款申请书，交付汇费。如采用电汇，汇款人则在汇款种类中选择电汇“ X电汇(T/T)”。国际贸易中有关单据内容的选项一般标注“X”，标明该栏是选中项。 ② 汇出行(进口方银行)如接受汇款人的汇款，在收妥汇款和银行费用后，在汇款申请书上签章，退回一份给汇款人，以此表明接受了汇款人的委托。汇出行将按照汇款人的要求，根据不同的传送方式通知汇入行，汇入行则根据汇出行的汇款指示向收款人解付汇款。 ③ 汇出行缮制汇款委托书，以加押电报、电传或SWIFT等电讯方式向汇入行发出汇款委托书，委托汇入行将款项支付给收款人。在汇款委托书上，汇出行告知汇入行该笔汇款的偿付方式，并以一定的方式，将款项汇交汇入行。 ④汇入行收到汇款委托书(PAYMENT ORDER，P/O)，并收妥汇款后，向收款人发出电汇到账通知书，通知收款人前来解付汇款。 ⑤收款人到汇入行解付汇款。按照我国现行银行结算制度，银行在核对收款人身份后，按当日外汇牌价结汇入收款人账户。 ⑥汇入行向汇出行发出付讫通知。该笔汇款业务完结。 汇款指示 电报、电传方式的汇款格式内容 Telex/cable FM:汇出行 TO:汇入行 DATE:发电日期 TEST密押 OUR REF NO.汇款编号 NO CHARGES FOR US 我行不负担费用 PAY(AMT) 金额VALUE (DATE)起息日 TO (BENEFICIARY)收款人 MESSAGE附言 ORDER汇款人{ORDER/BY ORDER OF (B/O)} COVER头寸拨