外债相关功能讲解外汇局总局培训资本项目信息系统操作5retfebl.ppt

* 七、外债统计查询 * 统计查询功能点 1、在各业务办理过程中，有简单的查询功能。 2、主体选择——境内非金融机构——协议管理——外债——外债签约历史查询 注：该功能查询结果还提供了打印（或展示）外债业务凭证功能。 * 3、综合查询 （1）组合查询 侧重汇总数据查询 （2）业务条线查询 侧重微观逐笔债务查询 4、统计报表 * 谢 谢！ * * * 异常情况测试： 1、开立120万美元外债结汇核准件，银行实际结汇100万美元，结汇后银行未核注该核准件。 2、企业该笔外债签约金额500万美元，发生5次提款，按顺序先后分别是：300万美元现汇、100美元实物提款、999900美元境外提款、10万美元无形资产提款和100万美元现汇提款。累计提款超签约金额10万美元。 * * 五、外债还本付息 * * * 为测试异常情况，造如下两笔交易： 1、没有核准件，造一笔外债结汇100万美元； 2、没有核准件，造一笔自有外汇还本50万美元。 业务查询结果如下： * * * * * * * * * * * * * 六、外债关户与注销 * * * * * * * * * * * * * * * （三）核准开立外债专户 * * * * * * * * 三、外债提款（一）现汇提款 * * * * * * * * * * * * （二）非现汇提款 * * * * * 因为系统原因，最后做如下非资金流入： 实物——100美元 境外提款——999900美元 无形资产——10万美元 提醒：现汇外债（包括提款和还本）的变动反馈专用于政府外债的办理，境内非金融机构外债现汇提款和还本必须通过国际收支申报途径。 * * 四、外债结汇和使用 * * * * * * * * 二、外债签约及开户（一）外债签约 * * * * * * * * * * * * * 外债签约内容要点 1、尚可借债额计算公式 尚可借债额＝初始可借债额－已占用短期外债额度－已占用中长期外债额度 已占用短期外债额度＝∑未注销的短期循环外债签约金额＋∑未注销且未提款完毕的短期非循环外债签约金额＋∑未注销且已经提款完毕的短期非循环外债未偿余额 * 已占用中长期外债额度＝∑未注销的中长期外债签约额＋∑已注销的中长期外债累计提款额 2、境内主体类型为外债专有信息 必须在主体基本信息中录入境内主体类型才能办理外债签约登记 3、部分债权人必填代码 各国政府、各国央行、各国资本市场、各国非居民个人、境外母公司、境外子公司 * （二）企业迁移 * * * * * * * * * * * 资本项目信息系统 外债相关功能讲解 2013年3月 * 主要内容 一、额度管理 二、外债签约及开户 三、外债提款 四、外债结汇和使用 五、外债还本付息 六、外债关户与注销 七、外债统计查询 * 一、额度管理（一）中资企业额度管理 * * * * * * * （二）外资企业额度管理 * * * * * * * * （三）境内非金融机构跨境担保 额度管理 注：跨境担保额度管理不再区分中资和外资机构。 * * * * * （四）银行额度管理 * * * * * * * 几个时点的关系与要求 1、生效日期不得早于核定日期。 2、核定日期不得晚于当前日期。 * *