2014成本录入用户标准操作手册.doc

用友ERP管理软件 成本计算用户手册 适用角色： 成本会计 适用流程： 成本计算 适用人员： Franklin产成品成本拆分成rw、labor、burden、MFG方案 基础设置 1.1存货分类改变了,原来的存货档案中，产成品分类10现扩展成（已经完成） 1001―――产成品的原材料部分(这是对应的实物，生产也处理这类存货) 1002―――产成品的Labor部分(这是虚拟出来的，实际上不存在) 1003―――产成品的Burden部分(这是虚拟出来的，实际上不存在) 1004―――产成品的MFG部分(这是虚拟出来的，实际上不存在) 1.2存货档案 原来属于存货分类10的现全部转移到1001下 然后手工添加后缀为_Labor、_Burden、_MFG的存货，存货属性仅选择“销售”。 如现有新成品xxxx101要生产。现做法是：（一般这是James Zhan的工作） A.、增加存货xxxx101，存货分类属于1001，存货属性要选择“销售、自制、MPS件。 B、增加存货xxxx101_Labor（存货分类属于1002）、xxxx101_Burden（存货分类属于1003）、xxxx101_MFG（存货分类属于1004），这3个存货的属性只选择选择“销售”。 C、拿xxxx101去建立BOM（如果要增加子件的存货，请与Billy联系），然后再建立项目成本对象档案。 1.3仓库、货位档案（已经完成） 《存货核算》模块中对方科目设置(财务工作) 日常工作 2.1首先在《存货核算》的“收发存汇总表”得到 A.当月原材料的领用情况 B.存货分类：SemiFG-RW（编码：1001）的产成品入库表清单，表明每一个产成品（1001存货分类）的当月入库数量。 C. 存货分类：SemiFG-RW（编码：1001）的出库类别为：销售发货（11）、工废出库（1501）的数量。 2.2成本计算方法与现在类似，首先在《存货核算》的“收发存汇总表临到“完工产品成本汇总表” 2.3　《存货核算》中做“产成品成本分配” 其中金额要手工录入“完工产品成本汇总表”中的“材料费用”列对应的产品金额。即：产成品成本分配只分配掉成本中材料的费用。因为这些存货编码都是xxx101（属于存货分类1001） 然后存货核算对产成品入库单生产的凭证类似于： 　　　Dr: 124314330101 产成品/FG-Casting_Material Cr: 4101611100 生产成本/生产成本_材料投入 2.4.《库存管理》手工填写“产成品入库单”，仓库：财务Virtual库（编码：99），入库类别选择：半成品放库(2201)（其实什么类型单据无所谓，只要是入库单，入库类别）。分别对_Labor、_Burden、_MFG入库，数量与（存货分类1001）的产成品入库数量一致。金额分别对应输入《成本管理》“完工产品成本汇总表”中的“人工费用”、“Burden费用”“MFG费用”列的产品金额。 2.5在《存货核算》对2.4填写的“产成品入库单”进行正常单据记帐，生成凭证，大致类似： 对_Labor后缀存货： 　 Dr: 124314330102 产成品/FG-Casting_Labor Cr: 4101613100 生产成本/Labor 对_Burden后缀存货： 　 Dr: 124314330103 产成品/FG-Casting_Burden Cr: 4101615100 生产成本/Burden_刀片及刀具 对_MFG后缀存货： 　 Dr: 124314330104 产成品/ FG-Casting_Fixed_MFG Cr: 4101615151 生产成本/MFG_制造费用转入 即原来存货中产成品入库记帐时，要手工拆分的凭证，现在不用拆分了 注：如果要生产凭证时科目自动跳出来，请到如下地方设置好对应的收发类别及存货分类与会计科目的对应关系。 2.6 根据2.1步C的报表，即当月产成品的出库汇总数量，在《库存管理》填写一张销售出库单，仓库：财务Virtual库（编码：99），出库类别选择：销售发货（11），分别对_Labor、_Burden、_MFG出库。只输入数量，单价不用输入。 2.7 在《存货核算》中对2.6填写的出库单做“正常单据记帐”，并生成凭证，凭证类似于： 对_Labor后缀存货： Dr: 5401000001 主营业务成本-casting Cr: 124314330102　 FG-Casting_Labor 对_Burden后缀存货