应用指南商业银行资产负债表利润表现金流量表和所有者权益变动表格式.doc

资产负债表 会商银01表 编制单位： __年__月__日 单位：元 资产 期末余额 期初余额 负债和所有者权益类 期末余额 期初余额 资产类： 负债类： 现金及存放中央银行款项 向中央银行借款 存放同业款项 同业存放款项 贵金属 拆入资金 拆出资金 交易性金融负债 交易性金融资产 衍生金融负债 衍生金融资产 卖出回购金融资产款 买入返售金融资产 吸收存款 应收利息 应付职工薪酬 发放贷款及垫款 应交税费 代理业务资产 应付利息 可供出售金融资产 持有至到期投资 代理业务负债 长期股权投资 应付债券 固定资产 递延所得税负债 无形资产 其他负债 递延所得税资产 其他资产 所有者权益类： 实收资本(或股本) 资本公积 库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益类 资产总计 负债和所有者权益类  利润表 会商银 02表 编制单位: __年__月 单位: 元 项 目 行次 本年金额 上年金额 一、营业收入 利息净收入 利息收入 利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“－”号填列） 其他业务收入 二、营业支出 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益  现金流量表 会商银 03表 编制单位: __年__月 单位: 元 项 目 行次 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 客户存款和同业存放款项净增加额 2 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收取利息、手续费及佣金的现金 6 收到其他与经营活动有关的现金 7 经营活动现金流入小计 8 客户贷款及垫款净增加额 9 存放中央银行和同业款项净增加额 10 支付手续费及佣金的现金 11 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付其他与经营活动有关的现金 14 经营活动现金流出小计 15 经营活动产生的现金流量净额 16 二、投资活动产生的现金流量： 17 收回投资收到的现金 18 取得投资收益收到的现金 19 收到其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流入小计 21 投资支付的现金 22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23 支付其他与投资活动有关的现金 24 投资活动现金流出小计 25 投资活动产生的现金流量净额 26 三、筹资活动产生的现金流量： 27 吸收投资收到的现金 28 发行债券收到的现金 29 收到其他与筹资活动有关的现金 30 筹资活动现金流入小计 31 偿还债务支付的现金 32 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33 支付其他与筹资活动有关的现金 34 筹资活动现金流出小计 35 筹资活动产生的现金流量净额 36 四、汇率变动对现金的影响 37 五、现金及现金等价物净增加额 38 加：期初现金及现金等价物余额 39 六、期末现金及现金等价物余额 40  所有者权益(股东权益)变动表 会商银 04表 编制单位: 年 单位: 元 项 目 行 次 本年金额 上年金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配