中小企业全面预算管理(PPT 57页).ppt

中小企业全面预算管理;第二节 全面预算的编制;1、销售预算;具体包括：;××公司 ××年产品主营业务收入预算(表1-2) 编报单位： 单位：万元 ;2、生产预算;具体包括：;××公司××年产品产量预算(表2-3);3、产品成本预算;一是材料成本预算。;具体包括：;××公司 ××年原材料采购成本预算(表3-1) 编报单位： ;××公司 ××年原材料消耗成本预算(表3-2) 编报单位： ;二是人工成本预算。;具体包括：;4、编制要求;××公司 ××年人工成本预算(表3-2) 编报单位： 单位：元 ;(4);三是制造费用预算。;××公司 ××年生产成本预算(表3-3) 编报单位： 产品名称： 单位：元 ;4;6、期间费用预算;(1)销售费用预算;××公司 ××年销售费用预算表(表4-1) 编报单位： 单位：万元 ;(2)管理费用预算;××公司××年管理费用预算表(表4-2)编报单位： 单位：万元;;(3)财务费用预算;××公司××年财务费用预算表(表4-3)编报单位： 单位：万元;具体包括：;7、投资预算;具体包括：;××公司 ××年固定资产投资项目预算(7-1) 编报单位： 单位：万元 ;8、新产品开发预算;具体包括：; (4)编制要求;××公司 科研、新产品产业化投资预算(表8-1) 编报单位： 单位：万元 ;9、财务预算;(2)现金流量表预算;(3)资产负债表预算;具体包括：;××公司 主要产品销售毛利预算(表10-1) 编报单位： ;××公司 主要经济指标预算(表9-2) 编报单位： ;（二）;（三）;（四）;（五）;三、全面预算编制的程序和进度;（一）全面预算编制的程序;;(二)全面预算编制的进度;第三节 全面预算的执行、控制、分析、考核;;;二、全面预算的分析与考核;;