股份制商业银行风险评级体系(暂行).pdf

股股份份制制商商业业银银行行风风险险评评级级体体系系 （（暂暂行行）） 　 　　股份制商业银行风险评级是银行监管框架的重要组成部分，是 监管机 对股份制商业银行的风险表现形态和内在风险控制能力进 行的科学、审慎的评估与判断。监管机 对股份制商业银行的风险 评级，既不同于股份制商业银行自身的评价，也不同于社会中介机 对股份制商业银行的评级。它是以防范风险为目的，通过对股份 制商业银行风险及经营状况的综合评级，系统地分析、识别股份制 商业银行存在的风险，实现对股份制商业银行持续监管和分类监 管，促进股份制商业银行稳健发展。 　　股份制商业银行风险评级主要是对银行经营要素的综合评价， 包括资本充足状况评价、资产安全状况评价、管理状况评价、盈利 状况评价、流动性状况评价和市场风险敏感性状况评价以及在此基 础上加权汇总后的总体评价。评级结果将作为监管的基本依据，并 作为股份制商业银行市场准入和高级管理人员任职资格管理的重要 参考。中国银监会将根据评级结果确定对股份制商业银行现场检查 的频率、范围和依法采取的其他监管措施。 　　一、股份制商业银行资本充足状况评价标准 　　 （一）定量指标 （60分） 　　1.资本充足率 （30分） 　　10%以上：30分 　　8%至10%：25至30分 　　6%至8%：14至25分 　　2%至6%：0至14分 　　2%以下：0分 　　资本充足率的概念与相关计算方法见监管部门制发的相关文 件。 　　2.核心资本充足率 （30分） 　　6%以上：30分 　　4%至6%：25至30分 　　2%至4%：10至25分 　　1%至2%：0至10分 　　1%以下：0分 　　核心资本充足率的计算方法见监管部门制发的相关文件。 　　说明：本评级体系中所有的定量指标评分，均按照区间值均匀 分布计算。 　　 （二）定性因素 （40分） 　　1.银行资本的 成和质量 （6分） 　　主要考察银行资本 成的稳定性、市场价值及其流动性。 　　评分原则：①核心资本在资本中的比重越高，资本 成越稳 定，评分应越高。②要分析核心资本 成的稳定性，如果银行存在 资本未足额到位或资本抽逃等问题，不得分。③要分析附属资本 成的稳定性，稳定性越高，市场价值越大，评分应越高。分析附属 资本 成主要考虑银行的债务性资本 （监管机 确认的银行以对外 承担债务形式持有的资本），包括其市值变动情况和流动性状况。 ④上市银行得分应高于非上市银行。⑤资本 成要素存在不稳定性 对银行承受风险能力可能造成不利影响的，得分应在3分以下。 　　2.银行整体财务状况及其对资本的影响 （8分） 　　主要分析银行财务状况对银行资本的影响。 　　评分原则：①好的盈利状况能增强或保持银行的竞争能力，利 于银行扩充资本，评分应越高。②银行财务状况不佳 （出现亏损） 并可能对银行资本充足状况形成不良影响的，得分应低于4分。③ 累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分。 　　3.资产质量及其对资本的影响 （8分） 　　主要分析银行不良资产的状况对银行资本的影响，重点考察银 行资产损失程度、计提资产减值准备的情况及其对银行资本 成的 影响。 　　评分原则：①不良资产呈现恶化趋势，并可能对银行资本 成 不利影响的，得分应低于4分。②计提贷款损失准备不足的，得分 应低于3分；不足程度越高，得分越低。③对贷款以外资产计提减 值准备的银行得分应高于没有计提减值准备的银行。 　　4.银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控 股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况 （8分） 　　主要考察银行通过外部融资解决资本问题的能力，重点分析银 行在资本充足率不足时，是否能及时增加资本，包括控股股东增加 注资的可能性。 　　评分原则：①如果银行股东承诺并能够实现承诺将资本充足率 保持在8%以上，或者银行通过其他方法将资本充足率保持在8%以上 且能够充分抵御风险的，得满分。②当银行资本充足率不足8%，而 银行股东和董事会未能提高资本充足率的，得分应低于4分。③向 社会公开募集资本没有成功的，不得分。 　　5.银行对资本的管理情况 （10分） 　　主要考察银行资本的管理政策，重点分析银行制定资本计划的 情况，包括制定计划的程序和依据。 　　 （1）银行是否根据自身规模，通过对资产年度增长目标和利 润目标进行合理可靠的预测分析来确定银行资本的最佳需要量。 　　 （2）银行是否在预测资本需要量的基础上，确定多少资本可 以通过利润留存从内