某公司会计报表附注.xls

常用报表附注 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 银行存款 其他货币资金 合计 期末数 保函保证金 贷款保证金 信用证保证金 银行承兑保证金 合计 美元 欧元 日元 交易性金融资产 项 目 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 其他 合 计 应收票据 票据种类 期初数 银行承兑汇票 商业承兑汇票 应收账款 金额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 类别 期末数 金 额 坏账准备 单项金额重大 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 其他不重大 合 计 金额较大（前5名）的应收账款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 合 计 预付账款 金额 比例 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 金额较大的预付账款（占期末预付账款总额的30%及以上）详细情况： 性质或内容 其他应收款 金额较大（前5名）的其他应收款详细情况： 存货 项目 期末数 期初数 材料采购 余 额 跌价准备 在途物资 原材料 周转材料 库存商品 受托加工物质 受托代销商品 开发成本 合计 存货跌价准备 存货种类 期初数 本期计提额 本期减少额 转回 转销 1．原材料 2．在产品 3．库存商品 4．周转材料 5．消耗性生物资产 6．建造合同形成的资产 可供出售金融资产： 期末公允价值 年初公允价值 1．可供出售债券 2．可供出售权益工具 3．其他 注:（1）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况 金 额 占可供出售金融资产总额的比例 持有至到期投资： 长期应收款 类别 1．融资租赁 2．分期收款销售商品 3．分期收款提供劳务 合计 长期投资 分类 期初数 本期增加 本期较少 期末数 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 对其他企业投资 减：长期投资减值准备 长期股权投资减值情况 投资项目 本期计提数 本期减少额 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业表决权比例 期末净资产总额 一、合营企业 二、联营企业 投资性房地产 项目 本期增加额 本期减少额 一、原价 1．房屋、建筑物 2．土地使用权 合计 二、累计折旧和累计摊销 三、投资性房地产减值准备累计金额 四、投资性房地产账面价值 固定资产 固定资产原值 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 累计折旧 期初数 本期增加 固定资产净值 在建工程 期末数 减值准备 A.明细情况 项 目 本期转入固定资产 其他减少 合 计 无形资产 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末账面数 一、原价合计 …… 二、累计摊销额合计 三、无形资产减值准备累计金额合计 四、无形资产账面价值合计 长期待摊费用 本年增加 本年摊销 本年转出 期末数 合计 递延所得税资产 坏账准备所得税资产 存货跌价准备所得税资产 长期投资减值准备所得税资产 固定资产减值准备所得税资产 无形资产减值准备所得税资产 资产减值准备 项目 本期计提额 本期减少额 转回 转销 一、坏账准备 其中：1．应收账款坏账准备 2．其他应收账款坏账准备 3．应收票据坏账准备 4．预付款项坏账准备 5．应收利息坏账准备 6．应收股利坏账准备 7．长期应收款坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 短期借款 项目 期末数 担保单位 抵押物 质押物 期初数 信用借款 保证借款 抵押借款 质押借款 合计 交易性金融负债 项 目 期末公允价值 年初公允价值 发行的交易性债券 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 其他 应付票据 银行承兑汇票 商业承兑汇票 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 欠款前五名单位名称（不含内部往来） 预收账款 应付职工薪酬 本期增加额 本期支付额 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其他 应交税费 增值税 营业税 消费税 所得税 资源税 教育费附加 土地增值税 城市维护建设税 房产税 土地使用税 …… 其他应付款 项 目 其他流动负债 一年内到期的长期负债 (1)明细情况 类 别