NC財务系统固定资产使用年限调整操作指南.doc

NC财务系统固定资产使用年限调整操作指南 一、变动思路 为保证固定资产使用年限调整后，月折旧额提取的均衡性，建议首先进行使用年限调整，其次再将折旧方法由平均年限法一调整为平均年限法二。 变动从当前月开始生效。 平均年限法一的月折旧额=(原值-净残值-减值准备) /( 预计使用月限) 平均年限法二的月折旧额=(月初原值-月初净残值-月初累计折旧-月初减值准备)/(预计使用月限-已计提月份) 二、准备条件 调整月度的固定资产系统未结账，折旧未生成会计凭证。 三、使用年限调整 操作路径：财务会计\固定资产\资产维护\资产变动 1、增加变动单 操作步骤： 1）.进入资产变动界面，单击〖选择模板〗，选择使用月限调整模板； 2）.单击〖新增〗，在弹出的对话框中输入预变动的卡片条件； 界面显示出需要变动的资产卡片，可以通过增行、删行来增减界面的卡片。 3）.输入变动后使用月限及变动原因，最后点击〖保存〗。 如果变动卡片较多且变动后的使用月限及变动原因相同，可以采用批量变动，操作如下：首先光标定位最后一行（空白行），其次输入变动后使用月限，然后点击〖批量变动〗，系统会自动给当前所有卡片的变动后使用月限字段均赋予最后一行输入的变动后使用月限值，实现批量变动，最后点击〖保存〗。 2、修改变动单 操作路径：财务会计\固定资产\资产维护\资产变动 操作步骤： 1）.进入资产变动界面，单击〖选择模板〗，选择使用月限调整模板； 2）单击〖查询〗，在弹出的对话框中输入查询条件确定后； 3).选中需要修改的卡片再单击修改； 4).修改后保存即可。 注意事项：只有未审核状态的变动单据才能修改，已审核后的变动单据需取消审核。 3、审核变动单 操作步骤： 1）.进入资产变动界面，单击〖选择模板〗，选择使用月限调整模板； 2）.单击〖查询〗，在弹出的对话框中输入查询条件确定后； 3）.选中需要审核的卡片； 4）.单击〖审核〗即可。（在列表界面支持批量审核） 注意事项：在列表界面的表头有一个选择标志列，用户选中某行该列复选框，就表示选中了该单据，可以同时选中多张单据，进行批量删除、审核、弃审、打印；如果没有任何一个复选框被选中，则光标所在行单据默认为选中单据。做了资产变动操作的资产，在该卡片的变动记录页签会有相应的变动记录。 四、折旧方法限调整 操作路径：财务会计\固定资产\资产维护\资产变动 1、增加变动单 操作步骤： 1）.进入资产变动界面，单击〖选择模板〗，选择折旧方法调整模板； 2）.单击〖新增〗，在弹出的对话框中输入预变动的卡片条件；界面显示出需要变动的资产卡片，可以通过增行、删行来增减界面的卡片。 3）.输入变动后折旧方法及变动原因，最后点击〖保存〗。 如果变动卡片较多且变动后的折旧方法及变动原因相同，可以采用批量变动，操作如下：首先光标定位最后一行（空白行），其次输入变动后折旧方法，然后点击〖批量变动〗，系统会自动给当前所有卡片的变动后折旧方法字段均赋予最后一行输入的变动后折旧方法值，实现批量变动，最后点击〖保存〗。 2、修改变动单 同使用年限调整 3、审核变动单 同使用年限调整 五、折旧追溯调整 若需追溯调整以前月度的累计折旧，可采用对当月卡片进行累计折旧变动，实现累计折旧的追溯调整；或将固定资产系统反结账至调整开始月，再进行变动。