XX银行个人理财师培训教材.doc

目 录 第一部分 理财基础 6 第一章 个人理财概述 6 第一节 个人理财概念 6 第二节 个人理财规划的内容和流程 10 第三节 职业道德规范 17 第二章 个人理财理论 18 第一节 货币时间价值 18 第二节 投资风险和收益 26 第三节 生命周期理论 34 第三章 个人客户分析 38 第一节 个人客户理财行为分析 38 第二节 个人客户财务状况分析 48 第三节 风险承受能力及风险偏好分析 60 第二部分 投资规划 75 第一章 证券投资 75 第一节 债券投资 75 第二节 股票投资 84 第三节 基金投资 103 第二章 金融衍生品投资 113 第一节 期货 113 第二节 期权 121 第三章 外汇投资 129 第一节 概述 129 第二节 个人外汇交易 133 第三节 个人外汇结构性理财产品 139 第四章 实物投资规划 144 第一节 购房投资 144 第二节 黄金投资 154 第五章 投资组合管理 161 第一节 投资组合收益和风险评价 161 第二节 投资组合管理与资产配置 163 第三节 投资组合管理案例 165 第三部分 保障规划 176 第一章 保险规划 177 第一节 保险规划概述 177 第二节 保险规划策略 181 第二章 养老规划 189 第一节 养老规划概述 189 第二节 制定养老规划方案 201 第三章 教育规划 208 第一节 教育规划概述 208 第二节 制定教育规划方案 213 第四章 税务规划 218 第一节 税务规划概述 218 第二节 税务规划策略 230 第五章 遗产规划 239 第一节 遗产规划概述 239 第二节 遗产规划流程 252 第四部分 综合理财规划 255 第一章 理财规划流程 255 第一节 建立客户关系 256 第二节 确定理财目标 257 第三节 分析客户状况 265 第四节 制定理财方案 271 第五节 执行理财方案 278 第二章 综合理财方案 282 附件1： 331 商业银行个人理财业务管理暂行办法 331 附件2 342 商业银行个人理财业务风险管理指引 342 第一部分 理财基础 本部分内容分为个人理财概述、个人理财理论和个人客户分析共三章。在这一部分，我们重点介绍：一是个人理财概述，包括个人理财的定义、目标、内容和流程，同时阐明了个人理财从业人员应该具有的职业道德素质；二是个人理财理论，包括货币时间价值、投资风险和收益以及生命周期理论；三是个人客户分析，包括客户理财行为分析、财务状况分析以及风险承受能力和风险偏好分析。通过该部分的学习，使读者对个人理财有基本认识和了解，为今后学习本书其他章节打下基础。 第一章 个人理财概述 第一节 个人理财概念 现代意义上的理财规划起源于20世纪70年代的美国。20世纪90年代末，我国一些商业银行开始尝试为客户提供专业化的个人理财服务，此后商业银行个人理财业务快速发展，理财产品日益丰富，个人客户理财资金规模也日益扩大。2005年，中国银行业监督管理委员会先后颁布了《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》。这是中国银行业理财业务规范发展的重要标志，是促进商业银行提高理财服务水平的必要措施。 一、个人理财规划定义 个人理财规划是指运用科学的方法和特定的程序，通过专业人士收集客户的家庭基础信息、财务状况信息、未来生活目标信息等相关资料，明确客户的风险属性，分析和评估客户的财务状况，与客户共同确定其目标及优先顺序，为客户量身定制合适的理财方案并及时执行、监控和调整，最终满足客户在人生不同阶段的财务需求，实现客户的目标。它不局限于提供单一的金融产品，而是针对客户的综合化需求进行有针对性的金融服务组合，是一种全方位、分层次和个性化的服务。 现实生活中，许多人对个人理财的理解存在误区，最突出的是将个人理财完全理解为理财就是投资，即理财就是使财产升值。实际上个人理财规划是合理分配资产和收入，不仅要考虑财富的积累，更要考虑财富的保障，因此个人理财按照客户理财目标可分为投资理财和保障理财两部分。投资理财是在客户基本目标得到满足的基础上，专业人士帮助客户将资金投资于各种投资工具，实现资产升值，从而积累财富。保障理财主要是专业人士帮助客户设计与其整个生命相关的财务计划，包括保险、购房、医疗、税收、教育等方面，保证客户全部生命周期中的生活品质，实现生活目标。 二、个人理财规划分类 （一）按理财服务方式分类 商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为理财顾问服务和综合理财服务。理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资