仓库生产物料出入库流程及管理制度.doc

PAGE / NUMPAGES 仓库生产物料 出入库流程及管理制度 为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范物资流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度。 仓库日常管理 1、仓库保管员必须设置各类物资和产品的库存数量明细台账（以下简称库存台帐）。材料配件仓库必须根据各类物料的性质、用途、类型分明别类建立相应的库存台账和调存卡；半成品、产成品按照类型及规格型号设立库存台帐和调存卡；核算部与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。合格品、废品、返修产品应分别建账反映。 2、仓管员对当日发生的业务必须及时逐笔登记库存台帐，做到日清日结，物料进出和结存数据及时、准确。每月至少与核算部的数据核对1次，确保两者的一致性。 3、仓管员必须对自己所管库存物资每月至少进行1次检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。核算部分管会计负责指导和监督，每次盘点差异在2%以内报财务总监签批后作帐务调整，2%以上报CEO批准后作帐务调整。 4、生产部根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，采购申请单下达给采购部后，抄送一份给相应仓库作为验收依据。 5、仓管员必须定期进行各类存货的分类整理，及时提供库存表，对存放较久、逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送生产部、核算部，生产部对各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门及时加以处理。 二、材料配件检验入库 （一）上海采购入库 公司所购物资到达公司仓库后，在收到《检验入库凭单》前，仓库有代管义务，对物资的大数负责，同时回签外协户的《送货单》。供应部凭外协户的《送货单》开具《检验入库凭单》，如实填写“客户、 订单号、品名、型号、规格、等级、计量单位、送检数量”，并在“送检人”处签字。供应部将“收货待检回单联”交外协户，自留“存根联”，其余联次移交质控部。 质控部接单后立即（最迟不超过4小时）按检验标准检验，据实填写《检验入库凭单》“合格数量”，并在“检验员签章”栏签名，再将《检验入库凭单》送达相应车间仓库。 仓库在收到《检验入库凭单》后，对《检验入库凭单》上的“批次号、品名、型号、规格、数量”等相应内容与“采购申请单”认真核对，据实填写《检验入库凭单》的“入库数量”，并签名确认。如发现不是本仓库所购物资（特殊情况除外，如委外加工等），必须立即通知供应部及时处理，供应部必须在接到通知后24小时处理完毕，特殊情况需延长处理时间的须向仓库提供《代存申请书》。 仓管员收到物资后立即登记库存台帐，第二天将《检验入库凭单》的“材料核算联”“客户收据联”“财务记帐联”返回供应部。 供应部接到《检验入库凭单》的“材料核算联”“客户收据联”“财务记帐联”在3天内（所有当月此三联单在下月5日前），将有效的《采购申请单》（生产部或仓库提供）、《采购报价单》（经核价部核价确认）与《检验入库凭单》的上述三联一起送至核算部计算结算金额。 核算部收到上述单据后，3天内完成计算《检验入库凭单》的结算金额，并将“客户收据联”退回供应部，将“财务记帐联”给指定人员登记供应商往来帐，凭“材料核算联”登记财务库存帐。 供应部将《检验入库凭单》“客户收据联”换回外协户处的“收货待检回单联”并进行登记。《检验入库凭单》“客户收据联”是外协户结算货款的重要依据。 配件验收入库时发现残次品，经检员确认为不合格，则立即通知供应部退货；在生产中出现品质方面的残次品，车间立即退回仓库，由仓库收集后，开红字《检验入库凭单》，将红字“材料核算联”送核算部记帐，红字“财务记帐联”通过核算部转给指定人员冲减供应商往来帐，并将红字“客户收据联”通过供应部转给外协，残次品退给外协。 （二）柳市采购调入上海入库 1、配件到达柳市后，柳市事务部（供应部）开单员开具《检验入库凭单》，如实填写“客户、定单批号、品名、型号、规格、等级、计量单位、送检数量” 并在“送检人”处签章，外协户确认数量后在“送物人”栏签名。柳市供应部将“收货待检回单联”交外协户，其余4联（“存根联”、“材料核算联”、“客户收据联”、“财务记帐联”）随货移交柳市质控部。并填写交接清单。 2、柳市质控部接到《检验入库凭单》后立即按检验标准检验，并据实填写“合格数量” 并在“检验员签章”栏签名，再将《检验入库凭单》送至核价部。并填写交接清单。货物移交到柳市仓库及时发运上海。 3、柳市仓库凭柳市供应部开具的《发货清单》发货。《发货清单》注明《检验入库单》的号码。并由送货司机确认签名，然后保留《发货清单》“存根联”，“协调联”、“记账联”、“收货联”随配件发往上海综合库。上海综合库核对大件包数后，将配件及《发货清单》分拣、送至各车间，保留“协调联”。 4、柳市核价部接《检验入库凭单》后，在当天填写“单价”及签名后，留下《检验入库凭单》“存根联”并填写交接清单发至