公司财务管理与风险控制实战指南.doc

公司财务管理与风险控制实战指南

TOC\o1-2\h\u2629第一章公司财务管理概述 3

49821.1财务管理基本概念 3

326581.1.1财务活动 3

182741.1.2财务管理要素 4

86971.2财务管理目标与原则 4

145421.2.1财务管理目标 4

26751.2.2财务管理原则 4

300281.3财务管理组织结构 4

283771.3.1财务决策层 4

19431.3.2财务管理部门 5

210231.3.3财务业务部门 5

1392第二章财务报表分析与评估 5

325622.1财务报表的种类与编制 5

126642.1.1资产负债表 5

276352.1.2利润表 5

309202.1.3现金流量表 5

196902.1.4所有者权益变动表 5

46912.2财务比率分析 5

101432.2.1流动比率 6

302972.2.2速动比率 6

247692.2.3负债比率 6

221322.2.4资产周转率 6

277802.3财务报表的综合评价 6

171592.3.1杜邦分析法 6

150632.3.2财务指标评分法 6

207512.3.3经济增加值（EVA）法 6

1633第三章资金筹集与管理 7

275653.1资金筹集的途径与策略 7

93273.1.1资金筹集的途径 7

58653.1.2资金筹集的策略 7

95193.2资金成本的计量与控制 7

218693.2.1资金成本的计量 7

202103.2.2资金成本的控制 8

126293.3资金管理的方法与工具 8

51933.3.1资金管理的方法 8

103093.3.2资金管理的工具 8

25655第四章成本控制与成本分析 8

320984.1成本控制的基本原理 8

278564.2成本分析与优化 9

184034.3成本控制体系的建设 9

27649第五章营运资本管理 10

28995.1营运资本的概念与构成 10

182545.2现金管理 10

201555.3应收账款与存货管理 11

109535.3.1应收账款管理 11

46875.3.2存货管理 11

12441第六章投资决策与风险管理 11

162146.1投资决策的基本方法 11

239986.1.1净现值法（NPV） 11

195466.1.2内部收益率法（IRR） 12

261076.1.3投资回收期法 12

245576.1.4盈利指数法（PI） 12

307316.2投资项目的风险评估 12

201006.2.1敏感性分析 12

73116.2.2概率分析 12

297506.2.3情景分析 12

177526.2.4风险矩阵 12

126406.3投资决策的风险控制 12

225106.3.1风险规避 13

188146.3.2风险分散 13

55236.3.3风险转移 13

76086.3.4风险补偿 13

5131第七章财务预算与控制 13

186807.1财务预算的编制 13

220007.1.1预算目标的设定 13

44797.1.2预算编制的方法 13

180127.1.3预算编制的内容 13

11097.1.4预算编制的流程 13

151507.2财务预算的执行与控制 13

289357.2.1预算执行的组织 14

312917.2.2预算执行的过程控制 14

288207.2.3预算执行的调整 14

248617.2.4预算执行的考核 14

144537.3财务预算的调整与评价 14

32117.3.1预算调整的条件 14

171807.3.2预算调整的程序 14

8617.3.3预算调整的内容 14

249457.3.4预算评价的方法 14

19102第八章财务风险控制 14

94808.1财务风险的类型与识别 14

131608.1.1财务风险的概述 14

207708.1.2财务风险的类型 15

308068.1.3财务风险的识别 15

124828.2财务风险预警与