2016年(记账凭证)过录簿-手工账必备(三大财务报表自动生成).xls

【实收资本,资本公积,利润分配,本年利润】 【应付票据,补贴收入,专项应付款,应收票据】 【固定资产清理,坏账准备,待处理财产损益】 【其他应交款,所得税,税金及附加】 【销售成本,其他业务支出,营业外支出】 【短期借款,应付工资,应付福利费】 【低值易耗品,包装物】 【预提费用,待摊费用】 【工程材料,在建工程】 【固定资产,折旧】 【产成品,自制半成品】 【制造费用,生产成本】 【其他业务收入,营业外收入】 【短期投资、应付股利、以前年度损益调整、长期待摊】 【应付,其他应付,预收】 【递延资产,无形资产】 【应收,其他应收,预付】 【管理,销售,财务费用】 【销售收入,应交税金,原材料】 【现金,银行】 现金流量代码 试算平衡】 现金流量表 【销售收入,应交税金,原材料】 (2) 损益表 【资产负债表 记账凭证过录簿应用说明 【应收,其他应收,预付】 (2) 【应收,其他应收,预付】 (3) aa Print_Area_MI 大多数 飞过海 ? ?????? ?????? 应收 主数据 应收账款 其他应收款 预付账款 审核 字 号 借 贷 收 付 转 合 计 合 计 记账凭证过录簿 一、必要性： 手工账下，如果公司业务量很大，涉及到的账务处理业务也相应会较为繁多，此时，如果只是在月末进行编制财务报表前才进行业务检查，则往往会花费很多时间，且如果发现报表不平、记账凭证编制错误等，则会带来一系列的麻烦…… 二、使用说明： 三、过录簿功能： 1、当前大小企业都使用计算机办公，在未启用财务软件的情况下，使用此过录簿，每天在审核记账凭证的同时进行登记，工作量不会增加； 2、使用该过录簿，可以有效地对记账凭证进行二次审核验证，如果完成记账凭证登记后，“审核”一项不为“0”，则说明记账凭证不平，或者会计科目应用存在问题； 3、使用该过录簿，即将月末业务审核及报表工作分解至“日”，有效地提高会计账务处理质量、账簿登记质量、报表质量及效率。 4、此过录簿基于EXCEL电子表格制作，可以根据公司实际业务需要及会计科目变更等情况进行更改、拓展，具有很强的灵活性，比如可将应交税金细化至明细科目…… 过录簿 财务报表 点击进入相应操作 一、 现金、银行存款 一、资产负债表 二、 销售收入、应交税金、原材料 二、损益表 三、 管理费用、销售费用、财务费用 三、现金流量表 四、 应收账款、其他应收款、预付账款 四、试算平衡表 五、 无形资产、递延资产 附表： 现金流量代码使用说明 六、 应付账款、其他应付款、预收账款 七、 短期投资、应付股利、以前年以损益调整、长期待摊 八、 其他业务收入、营业外收入 九、 制造费用、生产成本 十、 产成品、自制半成品 十一、 固定资产、累计折旧 十二、 工程材料、在建工程 十三、 预提费用、待摊费用 十四、 低值易耗品、包装物 十五、 短期借款、应付工资、应付福利费 十六、 销售成本、其他业务支出、营业外支出 十七、 其他应交款、所得税、销售税金及附加 十八、 固定资产清理、坏账准备、待处理财产损益 十九、 应付票据、补贴收入、专项应付款、应收票据 二十、 实收资本、资本公积、利润分配、本年利润 WY10.01 资产负债表 编制单位： 单位：元 资产 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款 应收帐款 预收帐款 减：坏帐准备 其他应付款 应收帐款净额 应付工资 预付帐款 应付福利费 其他应收款 未交税金 存货 未付利润 其中：库存商品 其他未交款 包装物 预提费用 待摊费用 一年内到期的长期负债 待处理流动资产净损失 其他流动负债 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 流动负债合计 长期投资 长期负债： 长期投资 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 其中：住房周转金 专项应付款 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 长期负债合计 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形及递延资产 所有者权益： 无形资产 实收资本 递延资产 资本公积 无形及递延资产合计 盈余公积 其他资产： 其中：公益金 其他