会计电算化模拟试题F卷.doc

会计电算化模拟试题F卷 一、帐套信息 操作员：李海、王涛、周兰 帐套编号：421 帐套名称：泰州第二空调厂 会计启用日期：本年本月 行业性质：工业企业 单位名称：泰州第二空调厂 帐套主管：李海 客户分类：2 供应商无分类 部门级次：2 结算方式级次：2 会计科目级次：3-2-2-2-2-2 权限：李海（公用目录设置，总帐） 周兰（总帐但不包括记帐的明细权限） 总帐模块启用：（1）往来款核算方式：总帐系统核算 （2）总帐系统启用日期：本月 二、月初财务数据 1.会计科目及余额表 类型 级次 科目编码 科目名称 辅助帐类型 方向 金额 资产 1 101 现金 日记帐 借 1020 资产 1 102 银行存款 日记帐、银行帐 借 30802 资产 2 10201 工行存款 日记帐、银行帐 借 15000 资产 2 10202 中行存款 日记帐、银行帐 借 15802 资产 1 109 其他货币资金 借 资产 1 111 短期投资 借 资产 1 112 应收票据 借 资产 1 113 应收帐款 客户往来 借 200000 资产 1 114 坏帐准备 借 资产 1 115 预付帐款 借 资产 1 119 其他应收款 个人往来 借 资产 2 11901 其他应收个人款 个人往来 借 500 资产 2 11902 其他应收单位款 客户往来 借 资产 1 121 材料采购 借 资产 1 123 原材料 借 289626.02 资产 1 128 包装物 借 资产 1 137 产成品 数量金额式 借 100000 资产 1 139 待摊费用 借 8000 资产 1 161 固定资产 借 636000 资产 1 165 累计折旧 贷 324780 资产 1 169 在建工程 借 100000 资产 2 16901 人工费 项目核算 借 20000 资产 2 16902 材料费 项目核算 借 80000 负债 1 201 短期借款 贷 11000 负债 1 202 应付票据 贷 负债 1 203 应付帐款 供应商往来 贷 500000 负债 1 204 预收帐款 客户往来 贷 7617.95 负债 1 211 应付工资 贷 30000 负债 1 214 应付福利费 贷 1070 负债 1 221 应交税金 贷 负债 2 22102 应交增值税 贷 负债 3 2210201 进项税额 贷 负债 3 2210202 销项税额 贷 负债 1 22102 其他应交款 贷 负债 1 22901 应交教育费附加 贷 负债 1 231 预提费用 贷 1590 权益 1 301 实收资本 贷 300000 权益 1 311 资本公积 贷 权益 1 313 盈余公积 贷 37978.02 权益 1 321 本年利润 贷 权益 1 322 未分配利润 贷 151912.05 成本 1 401 生产成本 成本 2 40101 材料费 成本 2 40102 人工费 成本 2 40103 其他 损益 501 产品销售收入 部门核算 损益 1 502 产品销售成本 损益 1 503 产品销售费用 损益 1 504 销售税金及附加 损益 1 511 其他业务收入 损益 1 512 其他业务支出 损益 1 521 管理费用 部门核算 损益 2 52101 工资 部门核算 损益 2 52102 福利费 部门核算 损益 2 52103 办公费 部门核算 损益 2 52104 差旅费 部门核算 损益 2 52105 折旧费 部门核算 损益 2 522 财务费用 损益 2 52201 利息支出 损益 2 52202 汇兑损益 损益 2 　52203 其他费用 注：指定科目一定要做 2、辅助核算目录： 部门编号：01行政部 02财务部 03一车间 04二车间 05销售一部 06销售二部 个人及编号：01吉飞-行政部 02 周锋-财务部 03张云-一车间 04孙胜-二车间 06孙胜-销售二部 (3)客户分类：01外地客户 02本地客户 (4)客户档案：外地客户：01杭州空调厂 02南京第三空调厂 本地客户：03泰州春兰空调厂 04泰州第五空调厂 (5)供应商档案：01梅兰集团