商业银行资本管理.ppt

风险权重资产风险资产三、风险权重50%类以家庭住房的一级留置权为担保的贷款50002500风险权重资产风险资产四、风险权重100%类对私人公司贷款6500065000对私人公司长期信贷承诺对等额1000010000风险加权总资产80500资本充足率6000/80500=7.45%补充了解：

我国商业银行资本充足率达到8%的数量注：备用信用证简称SBLC(standbylettersofcredit)又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。它是集担保、融资、支付及相关服务为一体的多功能金融产品，因其用途广泛及运作灵活，在国际商务中得以普遍应用。备用信用证是一种特殊形式的信用证，是开证银行对受益人承担一项义务的凭证。开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可得到开证行的偿付。备用信用证只适用《跟单信用证统一惯例》（500号）的部分条款，现在为UCP600部分条款。在借款人可能无法偿债时，贷款人凭备用信用证主张担保人向贷款人偿债；7、《新巴塞尔资本协议》的主要内容及创新巴塞尔银行管理委员会于2004年6月26日发布《新巴塞尔资本协议》，于2006年年底在十国集团开始实施。（也称为《巴塞尔资本协议Ⅱ》）保持了与《旧巴塞尔资本协议》的连续性、一贯性，同时又有新的发展。在内容上主要有四方面更新：1、监管框架更完善与科学。2、风险权重的计量更准确。3、风险认识更全面。4、新协议的主要创新是内部评级法（IRB）。(1)主要内容新协议的目标继续促进金融体系的安全与稳定；构建一个更为全面的风险解决方法促进平等竞争；新协议的主要精神---三大支柱添加标题01单击此处添加小标题监管当局的监管检查；03单击此处添加小标题最低资本要求；02单击此处添加小标题市场纪律。04最低资本要求核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100％＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100％≥4％总风险资本比率＝总资本/风险加权资产×100％＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100％≥8％信用风险加权资产的确定标准法：指银行根据外部评级结果，以标准化处理方式计量信用风险。对银行持有的债权根据对象类别和业务性质规定了不同的风险权重。外部评级结果的标准：客观性、独立性、根据通用性和透明度、披露、资源和可信度。内部评级法：就是银行采用自身开发的信用风险内部评级体系，但必须通过银行监管当局的明确批准。分为初级法和高级法。初级法：银行自己估计违约概率，其他的风险要素采用监管当局的估计值。高级法：银行在满足最低标准的前提下自己估计违约概率(FD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD),自己计算期限(M)。市场风险和操作风险市场风险——在一段时期内由于汇率和利率的变化所造成的金融工具的市场价格下降的风险。操作风险——由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。包括：法律风险。监管当局的监管检查针对银行业风险而制定监督检查的主要原则、风险管理指引和监督透明度及问责制度。其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险，如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。目的在于确保银行资本足以应付其总体风险，并在资本不能有效抵御风险时尽早干预。7）、市场纪律——有效的市场约束就是市场参与者在了解银行经营状况基础上所采取的相应行动，对银行产生的激励或制裁效果。充分的信息披露——增强透明度经营业绩财务状况风险管理办法和操作风险暴露会计方法基本业务、管理和公司治理信息重点是：信用风险的披露内容有效的市场约束的实质（2）《新巴塞尔资本协议》创新三大支柱；风险管理水平高的银行可以使用自己的内部评级体系计算资本充足率；把市场风险和操作风险纳入资本监管。

拓展知识1:2010年《巴塞尔协议III》2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会宣布，各方代表就《巴塞尔协议III》的内容达成一致。根据这项协议，商业银行的核心资本充足率将由目前的4%上调到6%，同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。总资本充足率要求仍维持8%不变。拓展知识2：《巴塞尔协议》

对世界银行业的影响《巴塞尔