权益分派作业指引.doc

YC-WI-DB005权益分派作业指引版式：A

第PAGE7页共NUMPAGES11页

管理体系文件

文件编号

YC-WI-DB005

版本号

A

生效日期

2010.11.12

权益分派作业指引

修改状态

修订情况

生效日期

=1\*ROMANI

2010.11.12

=2\*ROMANII

=3\*ROMANIII

=4\*ROMANIV

起草

职务

日期

审核

职务

日期

审核

职务

日期

签发

职务

日期

权益分派作业指引

1、指引概况

目的

保证分红派息、转增股本工作实施的约定

范围

本程序适用于权益分派工作的控制?

定义

权益分派：指股份制企业在分配企业效益的时候，按各个股东的入股，以及贡献，合理的分配企业提留生产经营保障金后的那一部分资金。

内部客户

集团公司

外部客户

深交所、结算公司、公司股东

参与部门

董办/董秘、财务管理中心

关键点

无

附件

《权益分派相关费用核算草表》、《扣缴企业所得税报告表》

支持文件

无

相关记录

股权登记日股东名册、《权益分派付款通知》、《权益分派实施公告》、《权益分派结果反馈表》、《退款通知》。

?

2、流程图：

权益分派流程图

3、职责：

3.1董秘：

3.1.1负责权益分派工作把控；

3.1.2根据公司实际情况，负责权益分派具体实施日期的确认；

3.1.3负责自派股东划款日期的把控。

3.2董办：

3.2.1负责权益分派工作的整体实施及协调；

3.2.2负责完成结算公司的业务办理；

3.2.3负责完成信息披露申请及发布；

3.2.3负责与股东的沟通。

3.3财务管理中心：

3.3.1负责合理的安排资金，以保证权益分派工作的顺序进行；

3.3.2负责税务方面的整体把控及QF企业所得税的缴纳。

4、工作程序：

4.1拟定权益分派工作计划：根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，上市公司应当在股东大会通过分配方案后两个月内完成分红派息、转增股本实施工作。

4.1.1董事会秘书在权益分派方案通过股东大会后，根据公司情况，确定权益分派的股权登记日，股权登记日不得晚于股东大会通过分配方案后两个月；

4.1.2董办根据股权登记日拟定权益分派工作计划。

——完成时间：股权登记日前十个工作日

4.2资料准备及信息汇总：根据结算公司和深交所要求进行相关资料的收集及汇总。

4.2.1董办确认自派股东信息，包括股东账号、股东名称等信息，原则上前三大股东及高管持股自派；

4.2.2董办与财务管理中心

4.2.3董办编制《权益分派相关费用核算草表》（附件一），表格数据并与财务管理中心双方确认；

4.2.4董办与财务管理中心初步沟通付款日期及金额；

4.2.5董办与财务管理中心确认退款银行帐号。

——完成时间：股权登记日前八个工作日

4.3权益分派业务申请:董办通过结算公司证券业务电子平台申请办理权益分派业务。

4.3.1登录“权益分派业务”界面，点击“新增业务申请”；

4.3.2根据页面表格填写基本信息，包括权益分派年度、权益分派方案通过的股东大会日期、权益分派方案、股权登记日、发行人通讯地址、邮政编码、经办人姓名、经办人办公电话号码、经办人手机号码、经办人传真号码等信息，同时上传股东大会决议电子版文件。

4.3.3点击“提交”，完成资格申请的填报工作，并等待审核。

——完成时间：股权登记日前七个工作日

4.4权益分派费用确认：权益分派业务申请审核通过后，进行手续费及付款时间等内容的确认工作。

4.4.1

4.4.1.1《权益分派付款通知》；

4.4.1.2《权益分派实施公告》初稿。

4.4.2董办根据《权益分派相关费用核算草表》核对《权益分派付款通知》相关数据，审核无误后与财务管理中心沟通结算公司汇款帐号（多选一），并告知财务管理中心准确的汇款时间及金额。

4.4.3董办通过结算公司证券业务电子平台确认划款承诺。

——完成时间：股权登记日前五个工作日

4.5付款审批及划款：

4.5.1董办按公司财务管理中心付款流程通过OA系统采用“资金划拨”形式进行付款审批，同时将《权益分派付款通知》作为付款审批的附件上传给公司领导审阅。

4.5.2财务管理中心划款至结算