用友ERPU-8.72财务业务一体化项目5应收款管理资料.ppt

任务提出： 任务作业： 根据本项目的企业调研提纲，有选择有重点地开展企业调研，按照调研报告格式，以小组形式撰写调研报告，并提交至“微课程平台” 按照平台上项目五各任务下推出的任务，通过操作用友ERP-U8.72软件，完成“北京明达笔业公司”应收款业务的管理工作，保存账套数据以便下一个项目使用。 整理实训中遇到的问题，并写出解决方案，以小组作业的形式提交“微课程平台” 。 其他应收单 销售发票 收款单 银行承兑汇票 商业承兑汇票 应收款管理的两种应用场景 独立应用：软件没有启用销售模块，此时各类发票和应收单均在应收管理系统中录入。 集成应用：同时使用了销售管理和应收款管理，此时销售发票在销售系统中录入，应收管理系统中需要录入的单据仅限于应收单。 （三）“权限与预警”页签 （四）“核销设置”页签：一般选择按“单据”核销 期初余额录入：注意要选对单据类型，录入完成后，要进行期初对账工作，保证与总账平衡。 三、应收款管理日常业务 1.应收业务 2.收款业务 3.往来核销 4.转账业务 5.票据管理 6.坏账处理 7. 制单处理 8.账表查询 9.取消操作 3.1 应收业务—应收单据录入 录入应收款系统日常核算的原始单据：应收单与销售发票。在单据类型中选择“应收单” 注意事项（期初设置会计科目时要选择“客户往来”，并受控于应收系统） 3.1 应收业务—应收单据审核 选择“应收单据”审核，弹出应收单据列表，双击可以逐张审核，也可以在列表中选择待审核单据，集中审核。逐张审核后，系统会弹出“是否立即制单”，可选择立即制单，也可选择统一批量制单 选择“收款单据审核”，弹出收款单据列表，双击可以逐张审核，也可以在列表中选择待审核单据，集中审核。逐张审核后，系统会弹出“是否立即制单”，可选择立即制单，也可选择统一批量制单 3.7 坏账处理 坏账发生：当对一个客户的应收款无法收回时，就是坏账发生；需执行坏账发生操作。 坏账收回：已经确认的坏账又收回时，先录入一张收款单据，不要审核，在坏账处理—“坏账收回”中录入客户代码确定收回的金额。 计提坏账准备：在期末进行，按照设置中选定的方法及计提比率计提本期的坏账准备。 这三种业务分别会生成三种记账凭证。 任务：1月20日，经确认，北京科达公司所欠货款中的20000元货款无法收回，作坏账处理。 任务：计提坏账准备。 3.5 票据管理 3.6 转账 应收冲应收 作用：将应收款在客户、部门、业务员、项目和合同之间进行转入、转出，实现应收业务的调整。 预收冲应收 用对某客户的预收款冲抵其应收款，澄清往来。 应收冲应付 作用：用某客户的应收款冲抵对某供应商的应付款项，解决应付债权与应收债务的冲抵。 红票对冲 任务：1月17日，将应收上海安迅公司的40000元货款冲抵所欠永益公司的40000元的应付款。（应收冲应付） 实时制单：对不同的单据类型或不同的业务处理，系统提供实时制单功能，即“单据审核后立即制单(选项－凭证选项)”。 批量制单：系统提供一个统一制单的平台，可以快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。 3.7 制单 取消操作：对业务单据进行某些操作后，如发现操作失误，通过“取消操作”可将其恢复到操作前的状态，以便进行修改。 支持“取消操作”的“操作类型”：核销、汇兑损益、票据处理、坏账处理、应收冲应收、预收冲应收、应收冲应付等 3.8 取消操作 业务账表：查询业务总账、业务明细账、业务余额表、对账单。 统计账表：可以按预定义的账龄区间，进行以下分析：应收账龄分析、收款账龄分析、收款分析 科目账查询 查询应收系统受控科目的科目明细账、科目余额表。 3.9 账表查询 学习手段 你可以借助： 企业调研 微课程平台学习 实训实操 任务结果提交方式：PPT上传至平台 请留下您的建议和意见 * 明德笃学知行合一 项目五 应收款管理系统 企业为扩大产品销路形成应收款，但同时也增加了企业经营的风险，如何做好应收款的管理？ 应收款管理 课程大纲 重点掌握内容 一、概述 两种方案应用场景 二、业务准备 2.1 选项设置 属系统初始化，项目三中已做处理 2.2 初始设置 属系统初始化，项目三中已做处理 2.3 期初余额 属系统初始化，项目三中已做处理 三、日常业务 掌握日常业务应用 一、应收款与其他模块之间的关系 待处理单据： 术语说明 应收账款：指企业因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务方收取的款项。 预收账款：指企业按照销售合同规定预收购货单位的款项。 应收票据：是企业因销售商品、提供劳务等经营活动而收到的商业汇票，它是企业持有的、尚未到期的商业票据。 其他应收款：是指除应收账款、预收账款、应付票据等以外的其他各种应收和暂付款项。