第七章 操作风险管理.ppt

第七章操作风险管理第一节操作风险识别一、操作风险概述二、操作风险类型三、操作风险的危害四、操作风险识别方法一、操作风险概述（一）操作风险定义广义的观点:市场风险和信用风险以外的所有风险均为操作风险。狭义的观点:只有与金融机构中运营部门相关的风险才是操作风险。世界银行认为操作风险是由于内部行为或外部事件引起信息、交流、安全装置、业务连续性、监管、交易程序、清算系统和程序，以及执行法律、信托、代理职责出现故障，造成损失的风险。这种定义比较全面。英国银行家协会将操作风险定义为：“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险”，这个定义得到了广泛的认可。《巴塞尔新资本协议》对操作风险的界定是：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。”中国银监会的定义：由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。（二）操作风险的特点二、操作风险类别三、操作风险的危害操作风险不仅无处不在，而且其危害性特别巨大。近年来发生的一系列大的机构倒闭事件许多都可以归咎于操作风险，比如，著名的1995年巴林银行倒闭案。四、操作风险识别方法（一）自我评估法自我评估法是国际先进银行普遍运用的操作风险评估方法，并辅以信息系统支持，成为操作风险管理不可或缺的重要手段。也是我国商业银行作为识别和评估操作风险的基本方法。（二）因果分析法在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利用因果分析模型能够对风险成因、风险指标和风险损失进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。第二节操作风险计量一、基本指标法二、标准法三、高级计量法一、基本指标法基本指标法将银行视为一个整体来衡量操作风险，只分析银行整体的操作风险水平，而不对其构成进行分析。巴塞尔委员会建议基本指标法的适用范围是小型的、业务范围限于某一国家或地区内的商业银行。基本指标法应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，其计算公式为：其中：KBIA为按基本指标法计量的操作风险资本要求。GI为过去三年中每年正的总收入。n为过去三年中总收入为正的年数。α为15%。二、标准法标准法（StandardizedApproach）将商业银行的所有业务划分为九条业务线（见表7-3），计算时需要获得每个业务线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数β，并分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险资本要求。商业银行采用标准法，应当按照以下公式计量操作风险资本要求：?其中:KTSA?为按标准法计量的操作风险资本要求。是指各年为正的操作风险资本要求。GIi为各业务条线总收入。βi为各业务条线的操作风险资本系数。各业务条线的操作风险资本系数β见表7-4所示。三、高级计量法高级计量法（AdvancedMeasurementApproach，AMA）是指商业银行根据银行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平选择操作风险计量模型。商业银行采用高级计量法，应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素建立操作风险计量模型。建立模型使用的内部损失数据应充分反映本行操作风险的实际情况。第三节操作风险监测与控制一、操作风险监测与报告二、操作风险控制方法一、操作风险监测与报告（一）操作风险监测当前商业银行操作风险监测方法主要有关键风险指标和损失数据收集两种方法。1.关键风险指标法操作风险关键风险指标法（KeyRiskIndicator,KRI）是指对一个或多个操作风险敞口，通过反映操作风险发生可能性或影响度或某一控制有效性，对该风险或控制进行定性或定量跟踪监测的操作风险管理流程。1.关键风险指标法（1）关键风险指标的选择，步骤见图（2）关键风险指标监测的原则整体性、重要性、敏感性、可靠性和有效性的原则（3）关键风险指标法的应用流程（见书图7-2关键风险指标应用流程）2.损失数据收集操作风险损失数据收集（LossDataCollection,LDC）指操作风险损失数据（包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响）的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。（1）损失数据收集的原则重要性原则、准确性原则、统一性原则、谨慎性原则（2）损失数据收集的步骤损失事件识别；损失事件填报；损失金额确定；损失事件信息审核；损失数据收集验证（3）损失数据收集的意义（二）操作风险报告完成操作风险的识别、评估和量化、缓