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天山纺织:2009年年度财务报告 2010-06-18.pdf

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新疆天山毛纺织股份有限公司 2009 年年度财务报告 第一节 审计报告 五洲松德证审字[2010]2-0010 号 新疆天山毛纺织股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的新疆天山毛纺织股份有限公司(以下简称“天山纺织”) 财务报表,包括 2009 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表、2009年度的合 并及母公司利润表、2009年度合并及母公司现金流量表、2009年度合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天山纺织管理层的责任。这种责 任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为,天山纺织财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有 重大方面公允反映了天山纺织 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的 经营成果和现金流量。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师:王 勤 中国注册会计师:胡 斌 中国 天津 2010 年4 月 6 日 第二节 财务报表 资产负债表 编制单位:新疆天山毛纺织股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位:元 期末余额
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