武汉理工大学电子支付与网络金融考试试题及答案.pdf

电子支付与网络金融

一、简述题(20)

1、支付命令、要素

答：支付命令：个人或单位向银行发出的从一个账户到另一个账户的支付请求。

要素：付款人姓名、开户银行账户、以及开户银行，还包括收款人姓名，收款人开户银

行以及账号，以及发生额、交易时间等。

2.支付工具有哪些？简述其支付过程？

信用支付阶段主要支付工具有支票、转账支付、自动清算房（ACH）支付、金融卡支付

等。

支票的支付过程：付款人将支票交付给收款人，收款人将支票存入银行，其开户银行在

贷记收款人账户后，对支票进行内部处理，然后送到结算部门，结算部门结算后送至清算机

构清算，之后将支票发往付款人的开户行，付款人开户行确认支付金额并借记付款人账户，

若出现问题造成支付金额未获得确认，那么付款人开户行退单并说明退单原因。

转账支付的支付过程：贷记转账支付时，付款人发出支付指令，指令其银行将一定金额

转移到指定的收款人账户中去。借记转账支付时，由收款人发出支付指令，指令对方银行将

一定金额从对方银行客户的账户转移到收款人的银行账户中。

自动清算房(ACH)支付过程：收款人发出支付指令，收款人银行电子贷记收款人账户，

ACH系统自动进行相应的结算、清算，付款人银行根据系统提示信息电子借记付款人账户并

对转账支付进行结算，之后开始付款人向收款人转账支付过程。

金融卡支付过程：当天交易结束后，商户将销售凭证交付收单行，并通过卡片协会进行

清算，然后商户的账户被贷记，而持卡人的账户被借记，并且交易细节会出现在下个月结单

上。

3、中国银联POS终端的模式原理、参与主体、利益分配

银联支付清算原理：银联支付清算包括清分和资金划拨两个环节。

银联支付参与主体：（从提供银行卡服务一方来看）发卡行、收单行、银联组织（主要

是负责完成发卡行和收单行，以及持卡人和商户之间的资金结算和

转移）

（从需求方来看）持卡人、特约商户。

银行卡消费银联获益流程：持卡人在商户的pos机上刷卡，发出支付命令，将支付命

令通过pos机传到收单银行以及银联卡组织，在银联系统里面，就负责将支付命令转发

到收单行和发卡行以及跟银联相连的现代化支付系统（央行的小额、大额清算系统），发

卡行扣掉持卡人消费的余额，将扣掉的余额进行计算分配（71x分配原则），一部分给商

户，一部分给发卡行，一部分给负责转接的银联组织，还有一部分给收单银行。

4、90年代中初期商业银行沉淀资金问题的原因、解决方法、效果如何

答：沉淀资金指闲散放置在社会上，未被聚积起来加以利用的资金。沉淀资金也可以指

折旧基金在固定资产更新期限到来之前处于生产过程之外的一种“闲置资金”。

形成原因：90年代中初期，由于经济发展不平衡，再加上当时的清算系统效率不够

高，造成了诸如压票等问题，也因此引起了很多矛盾和民事纠纷，其本质原因是清算中

的时间△t过大，导致在途资金过多。

解决：缩短时间、电子清算系统、跨行、建立中国现代化支付系统，减小清算中的

时间△t，提高清算效率

效果如何：由于经济发展不平衡所导致的沉淀资金问题通过清算系统已经基本得到解

决，但随着社会发展又产生了诸如第三方支付平台上的新的沉淀资金问题。

二、基础综合（10’x2）

1、简述异地跨行支付清算（账户距离为8）的支付流程、会计分录、如何清算

流程图：

中央人民银行武

汉市清算中心

招商银中国工商

行武汉市分银行湖北省分

招商银中国工商

行雄楚支行银行武汉洪山