国际结算之托收方式.ppt

*第四章

托收方式第一节托收概述*托收的定义是银行（托收行）依据委托人（债权人）的指示，通过该行在付款人（债务人）所在地的联行或代理行（代收行）向付款人取得付款和/或承兑。*二、托收当事人（一）委托人1、含义委托人(Principal)：是委托一家银行办理托收业务的当事人。它还是出口商(Exporter)、卖方(Seller)、出票人(Drawer)、托运人(Consignor)。它也可以是托收汇票的收款人(Payee)。2、委托人的责任和义务（1）根据合同规定交付货物。（2）提交符合合同规定的单据。进口商提货前必须取得单据，单据代表货物所有权。（3）填写托收申请书，并将托收申请书和金融单据或商业单据或两者兼有一并交给托收行。*（二）托收行1、含义托收行(RemittingBank)：也称为寄单行，它还是出口方银行(Exporter’sBank)、托收汇票收款人(PayeeoftheCollectionBill)。它也可以是托收汇票的被背书人（Endorsee）。2、托收行的责任和义务（1）缮制托收指示（2）核验单据*（三）代收行1、含义代收行(CollectingBank)：是接受托收行的委托，参与办理托收业务的一家银行，它还是进口方银行(Importer’sBank)、托收汇票的被背书人或收款人(EndorseeorPayeeoftheCollectionBill)。2、代收行的责任（1）执行托收指示（2）单据的处理（3）对货物的保护（4）托收指示规定的支付货币（5）放单（6）汇票承兑的完整性与正确性（7）利息、手续费和费用（8）资金的及时划转02提示行当付款人要求与它有账户往来关系的银行作为向它提示汇票的银行时，就有了提示行(PresentingBank)。代收行应将汇票单据交给提示行，由它向付款人提示。如果付款人没有要求，则无提示行，代收行自行办理提示工作。03需要时的代理人需要时的代理人（AgentinNecessity）：是委托人指定的在付款地代为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件等事宜的代理人。付款人付款人(Payer)：是债务人，也是汇票的受票人（Drawee）。当汇票提示给他时，如为即期汇票，他应见票即付；如为远期汇票，他应承兑汇票，并于到期日付款。01光票托收（CleanCollection）托收方式的种类*指金融单据托收，不伴随商业单据。在国际贸易中，通常是货运单据直接寄交买方，仅将汇票（有时也可附发票等非货运单据）委托银行托收。托收的款项一般是贸易从属费用。指金融单据伴随商业单据的托收，或商业单据不伴随金融单据的托收。跟单托收（DocumentaryCollection）01委托人征得托收行同意，直接将托收单据寄代收行。URC522不愿承认不经银行办理的托收业务，故未将其包括在规则之中。直接托收（DirectCollection）02托收业务中的契约关系*出口商与托收行之间的契约：托收申请书01托收行与代收行之间的契约：托收指示02第二节跟单托收的交单条件*付款交单（DocumentsagainstPayment，D／P）

付款交单是指出口商（或代收银行）以进口商付款为条件交单，即被委托的代收银行必须在进口商付清货款之后，才能将货运单据交给进口商。即期付款交单（D／PatSight）是由出口商开立即期汇票，一并与单据通过托收行寄到进口地代收行，代收行提示给进口商见票，进口商审核有关单据无误后，立即付款赎单，货款和物权单据两清。D/P即期流程图*委托人（出口人）付款人（进口人）托收行代收行①贸易合同②即期跟单汇票、货运单据、托收申请书④托收委托书、寄交跟单汇票和货运单据⑤提示汇票和单据⑥付款⑦交单⑧收妥通知③回单⑨付款*案例某外贸公司与某美籍华人客商做了几笔顺利的小额交易后，付款方式为预付。后来客人称销路已经打开，要求增加数量，可是，由于数量太多，资金一时周转不开，最好将付款方式该为D/PATSIGHT。当时我方考虑到D/PATSIGHT的情况下，如果对方不去付款赎单，就拿不到单据，货物的所有权归我方所有。结果，未对客户的资信进行全面调查，就以此种方式发出了一个40’货柜的货物，金额为3万美圆。后来，事情发展极为不顺。货物到达目的港后，客户借口资金紧张，迟迟不去赎单。10天后，各种费用相继发生。考虑到这批货物的花色品