会计电算化实验报告九.doc

南国商学院本科实验报告专用纸 课程名称 会计电算化 成绩评定 实验项目名称 应收款系统 指导教师 丘晓平 实验九 实验项目类型 验证 实验地点 实 学生姓名 小仙女 学号 100000000 系 会计学 注会 2017 年 5 月 15 日 上 一．实验目的和要求： 1、掌握用友软件中有关应收款系统的相关内容。 2、掌握应收款系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。 二．实验原理和主要内容： 1、应收款系统初始设置 2、应收款系统日常业务处理 3、应收款月末处理 4、应收款数据查询 三．实验步骤： 准备工作： 赵六身份进入企业应用平台，启用应收款管理模块（设置→基本信息→系统启用 ），启用时间为2016年4月1日。 基础档案设置： 修改会计科目（设置→基础档案→财务→会计科目）： 应收账款受控系统为应收系统；预收账款设置为客户往来核算，受控系统为应收系统。 增加会计科目：银行存款/中国工商银行（100203）。 设置本单位开户银行：（设置→基础档案→收付结算→本单位开户银行） ③ 设置付款条件：（设置→基础档案→收付结算→付款条件） ④ 设置计量单位：（设置→基础档案→存货→计量单位） 分组：增加两个分组 计量单位组编码：1 计量单位组名称：基本计量单位 计量单位组类别：无换算率 计量单位组编码：2 计量单位组名称：其他计量单位 计量单位组类别：固定换算率 单位：1组： 计量单位编码：11 计量单位名称：台 计量单位编码：12 计量单位名称：个 2组： 计量单位编码：21 计量单位名称：公斤 此为主计量单位 计量单位编码：22 计量单位名称：吨 此为辅计量单位 换算率：1000 ⑤ 设置存货分类： 01 电脑 0104 笔记本电脑 ⑥ 设置存货档案：（设置→基础档案→存货→存货档案） 分别增加P3电脑和P4电脑，存货属性：内销。 应收款管理： 1. 初始设置 （1）选项设置： 坏账处理方式：应收余额百分比法 （2）基本科目设置： 应收科目： 1122应收账款 预收科目： 2203预收账款 销售收入科目：600104 主营业务收入/笔记本电脑 销售退回科目：600104 主营业务收入/笔记本电脑 票据利息科目：660301 财务费用/利息收入 票据费用科目：660303 财务费用/手续费 税金科目交税费/增值税/销项税 控制科目和产品科目均不用设置 （3）结算方式科目设置： 现金结算 1001 现金支票 1001 转账支票 100203（中国工商银行） 电汇 100203 （4）坏账准备设置、账期内账龄区间、报警级别设置： 提取比率：0.5% 坏账准备期初余额：0 坏账准备科目：坏账准备1231 坏账准备对方科目：资产减值损失6701 账期内账龄区间： 报警级别： （5）录入期初余额： 以发票的形式录入各单位的余额 应收账款—北京市百货公司 2016年3月10日 P3电脑12台 含税单价5,270 (销售一部) 国际贸易中心 2016年3月15日 P3电脑8台 含税单价5,800 (销售一部) 上海新世界中心 2016年3月20日 P4电脑8台 含税单价12,345 (销售二部) 日常业务 ① 2016年4月30日，销售一部销售给北京市百货公司P4电脑5台, 销售类型为“零售”，含税单价12,260(票号：YS0001)。 ② 2016年4月30日，收到北京市百货公司转账支票（支票票号：ZZR101），金额：85,000元；收款单号：SK0001。 ③ 2016年4月30日，对收到的85,000元进行核销,先核销2013年3月销售P3电脑的货款,余款核销P4电脑销售款. ④ 2016年4月30日收到上海新世界中心预付款100,000 (转账支票,支票票号：ZZR102；预付款票号：YF0001)。 ⑤ 2016年4月30日将上海新世界中心的预付款100,000通过转账业务处理(预收冲应收),冲销部分所欠款项。（预付款票号：YF0001；应收票号：YS9001) ⑥ 通过转账业务处理(应收冲应收)将国际贸易中心全部应收款（应收票号：YS9002