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信托业务流程(精简版)

信托业务流程(精简版)

信托

信托：是指委托人对受托人的信任，将其财产权委托给

受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名义，为受

益人的利益或其它特定目的进行管理或处分的行为。

集合资金信托产品信托业务流程：

产品的论证→设计→立项→审查→报备→推介→管理→收

益分配→清算等过程

第一步：产品的论证

信托公司首先进行项目论证，重点是拟融资单位的资信情

况、财务与运营情况、项目可行性、担保措施可行性等；

第二步：设计

一方面信托业务部门需对信托项目的交易结构、信托收益

率、税费、信托报酬等进行测算、资金运用及风险控制措施、

退出方式等方面进行合理的设计和安排。另一方面信托公司与

项目业主（信托资金的需求方）进行商务洽谈与合作协商，达

成初步合作意向；

第三步：立项

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由业务部门提出立项申请，经公司领导批准后立项。立项

申请主要内容：项目简介，是否符合现行法律法规，初步评估

客户的资信和实力；项目的操作模式和方案；收益和风险分

析；操作可行性分析；时间安排。

第四步：审查

信托公司履行公司内部项目审批程序。1、信托项目应经

过四部分别审查，审查完成后提交项目审查委员会进行会审会

审通过，再提交风险控制委员会进行审批。2、若信托项目涉

及关联交易的，应经关联交易委员会审批，并按规定实行银行

托管。3、信托资金涉及证券投资的，应经证券投资决策委员

会审核通过。面向自然人推介并销售的集合资金信托计划应报

董事会审批。

第五步：报备

经公司审批后的集合资金信托计划，应向银监局报告、备

案；异地集合资金信托计划应向XX银监局和推介地银监局报

告、备案。

第六步：推介

推介产品，募集资金。委托人将信托资金解入信托账号。

第七步：管理

按照信托合同及其他相关合同的约定运用资金，并同时或

者事先采取各种风险控制措施；

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第八步：收益分配

根据信托资金招募说明书和信托合同约定，在信托期间或

信托期满后分配信托收益。

第十一步：清算

根据信托资金招募说明书和信托合同约定清算方式撰写清

算报告，结束信托关系。Ps:拟定信托资金招募说明书主要内

容包括：信托目的、信托

规模、信托期限、项目介绍、信托资金的运用、信托收

益、受托人的信托报酬和受益人的信托收益、信托财产的管

理、风险揭示、风险防范以及风险的承担、信息披露、信托的

终止和清算、税务处理、信托产品的认购、信托产品推介期、

信托收益权的转让、信托资金招募说明书的法律效力、信托投

资公司简介、信托经理简介、信托公司对说明书内容真实性承

担责任的说明。

扩展阅读：信托资产

信托资产

信托资产是指根据信托文件的要求，由受托人受托管理运

用、处分信托财产而形成的