存货核算系统日常业务处理课件.ppt

示例9-5：將2005年11月27日入庫的0000000045號採購入庫單生成憑證，暫估入賬。操作步驟：1.在目錄區樹型列表中選擇“財務核算/生成憑證”，進入生成憑證操作介面，選擇所需生成的憑證類別“轉賬憑證”，單擊工具欄〖選擇〗銨鈕，系統彈出查詢條件對話框，如圖9-16所示。2.在單據類別中選擇採購入庫單（暫估記賬），單據日期輸入“2005-11-27”，單據號輸入“0000000045”，單擊〖確認〗按鈕，系統顯示查詢結果列表，如圖9-17所示。3.選擇要生成憑證的記錄，單擊〖生成〗按鈕或〖合成〗按鈕。系統顯示所生成的憑證，如圖9-18所示。可修改憑證類別、憑證摘要、借方科目、貸方科目、金額，可以增加或刪除借貸方記錄，但應保證借貸方金額相平，並等於所選記錄的金額。生成完憑證，選擇〖確認〗按鈕保存此憑證。友情提示：1.組裝單、拆卸單、形態轉換單、調撥單進行制單時，只能點擊〖合成〗按鈕進行制單。對於其生成的出入庫單，則可以點擊〖生成〗按鈕進行制單。2.若沒有在總賬系統選項中選擇使用應收應付受控科目，則存貨核算系統不能使用應收應付受控科目。3.如果沒有定義該單據中的存貨科目、差異科目和所對應的科目，則所生成的憑證沒有科目，並且沒有輔助賬類。4.生成憑證時，系統將提示第幾行科目未填寫，並自動將未填寫科目的記錄滾動到第一行上。5.在單據列表狀態下，單擊要生成憑證的單據，用滑鼠單擊〖合成〗按鈕，則所選的所有單據生成一張憑證。3.在工具欄單擊〖全選〗按鈕，選擇所要記賬的9條記錄，再單擊〖記賬〗按鈕，系統自動記賬，完成後已記賬單據不再顯示在螢幕上。正常單據記賬規則：1.當以實際價核算的入庫單沒有成本時，系統將根據選項中入庫單成本的設置方式進行處理，如果選擇參照手工輸入，系統將不允許記賬，顯示顏色為藍色；如果選擇其他方式，如上次入庫成本，系統將參照上次入庫成本進行記賬。2.如果入庫單記賬時，已部分結算，入庫單記賬時要拆分成兩條記錄進行記賬，按結算數量、結算單價、結算金額部分作為已結算的採購入庫單記賬，將未結算數量、未結算單價和未結算暫估金額作為暫估入庫單記賬。恢復記賬時必須兩條記錄同時恢復。3.當以先進先出或後進先出法核算的紅字出庫單沒有成本時，系統將根據選項中紅字出庫單成本的設置方式進行處理，如果選擇參照手工輸入，系統將不允許記賬，顯示顏色為藍色；如果選擇其他方式，如上次入庫成本，系統將參照上次入庫成本進行記賬。當以全月平均、移動平均或計畫價/售價法、個別計價法核算的紅字出庫單沒有成本時，單據記賬處理方式同藍字出庫單。4.對於出庫單，如果在單價和金額中輸入了零，系統將認為是零成本出庫，如贈送件等，將不再計算此存貨的出庫成本。5.進行出庫成本核算時，如果出現賬中為零成本或負成本，造成出庫成本不可計算時，系統自動按零成本出庫方式，計算出庫成本，如果選擇手工輸入，則需要輸入出庫單價，如果不輸入，將不能記賬。6.出入庫調整單記賬時，如採用計畫價或售價核算，調整金額記入差異賬或差價賬中，形成一筆差異調整；如採用實際價核算，調整金額記入存貨明細賬中，形成一筆存貨調整。（二）特殊單據記賬特殊單據記賬主要功能是提供組裝單、調撥單和形態轉換單進行成本計算，記入存貨明細賬的功能。操作要點：在目錄區樹型列表中選擇“業務核算/特殊單據記賬”，系統彈出特殊單據記賬條件查詢對話框，如圖9-12所示。根據需要在“單據類型”、“單據號”、“單據日期”等欄目選擇輸入，單擊〖確認〗銨鈕進入特殊單據記賬介面，在所要記賬的單據前“選擇”欄打上標記或在工具欄單擊〖全選〗按鈕，再單擊〖記賬〗按鈕，系統自動記賬。特殊單據記賬規則：1.組裝單、調撥單、形態轉換單可按特殊單據記賬也可按正常單據記賬，全月平均、計畫價（或售價）核算的存貨，按特殊單據記賬時，組裝單、調撥單、形態轉換單生成的其他出入庫單按存貨上月的平均單價或差異率計算成本。按正常單據記賬時，組裝單、調撥單、形態轉換單生成的其他出入庫單按存貨當月的平均單價或差異率計算成本。2.組裝單以特殊單據記賬時，如果組裝單對應的其他入庫單未填成本，則入庫成本為組裝單對應所有其他出庫單的出庫金額加上組裝單上組裝費用之和。3.出庫單上系統自動填寫的金額記賬時是否重新計算：出庫單記賬時，如果選擇單據上系統自動填寫的金額記賬時重新計算，記賬時要將出庫單上系統自填的單價、金額清空重新計算單價、金額。友情提示：1.如果調撥單、組裝單、形態轉換單等單據在特殊單據記賬功能處已記賬，則由其生成的其他出入庫單不允許再記賬了。2.如在記賬前想查詢詳細單據明細可點擊“詳細”，列示單據的詳細資訊。3.記賬時，如果存貨、供應商、客戶檔案已錄入停用日期，則不能再顯示此存貨、供應商、客戶的記錄